Ухвала суду № 61642323, 17.03.2016, Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області

308/2734/16-к

У Х В А Л А

17.03.2016 року місто Ужгород

Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області

у складі головуючого слідчого судді Леміш О.М.,

за участю секретаря Химинець О.Я,

розглянувши у судовому засіданні в м. Ужгород клопотання слідчого у кримінальному провадженні №42015070000000129 - заступник начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майор податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів , -

В С Т А Н О В И В :

З клопотання слідчого, погодженого з прокурором вбачається, що

20.05.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесенні відомості, що можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015070000000129.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи, діючи умисно, за попередньою змовою з службовими особами Закарпатської ощадної кредитної спілки (далі ЗОКС або спілка) та з використанням рахунків спілки, впродовж березня-липня 2015 року та за фінансовими банківськими операція, що не мають очевидного економічного сенсу та законної мети, зокрема, під виглядом коштів за договорами переуступки боргу (погашення кредитної заборгованості) та благодійних внесків, перевели в готівкову форму грошові кошти в сумі близько 40 млн.грн. та умисно ухилилися від слати до бюджету у значних розмірах.

Так, впродовж березня-липня 2015 року на розрахункові рахунки Закарпатської ощадної кредитної спілки (ОКПО 25452281, м. Ужгород, вул. Швабська, 58/1, далі ЗОКС) у різних банківських установах (АБ «Укргазбанк» р/р 26500265227, 26555265227; ПАТ «Комінвестбанк» р/р 26507042000068, 26507054000001; АТ «Укрексімбанк» р/р 26506001055569, 26045001055569, 26006016755569) поступили кошти в сумі щонайменше 40 млн. грн. за фінансовими операція, що не мають очевидного економічного сенсу та законної мети, зокрема під виглядом коштів за договорами переуступки боргу (погашення кредитної заборгованості) та благодійних внесків від наступних субєктів:

- ТОВ «Оптимал Тренд» м.Київ, вул.Харківське шоссе, 16 ЄДРПОУ 35509172 (р/р 2600400810001, 2600300810002 та 2600200810003 в АТ КБ «ТК Кредит» м.Київ; р/р 2600820119148 в ПАТ «ЮСБ Банк» м.Київ та р/р 26004301002651в ПУАТ «СТАРТБАНК),

- ТОВ «Юволонд» м.Київ, провул.Червоноармійський, 14 ЄДРПОУ 39647010 (р/р 26000008210001, 26009008210002 в АТ КБ «ТК Кредит» та р/р 26001301002858, в ПУАТ «СТАРТБАНК),

- ТОВ «Аквабілайф» м.Київ, вул.Мечникова, 16 ЄДРПОУ 39653679 (р/р 26005008226001, 26004008226002, в АТ КБ «ТК Кредит» м.Київ; р/р 26007014992001 в ПАТ «ЮСБ Банк» та р/р 26007301002863 в ПУАТ «СТАРТБАНК).

У подальшому, із рахунків Закарпатської ощадної кредитної спілки вказані грошові кошти були переведені у готівкову форму, зокрема шляхом зняття готівки за чековими книжками без їх подальшого внесення у касу ЗОКС та безпідставного переведення на карткові банківські рахунки фізичних осіб коштів у вигляді повернення депозитів, виплата відсотків вкладникам, видачі кредитів зі зняттям готівки з таких карткових рахунків тощо.

При цьому, з метою недопущення викриття своєї протиправної діяльності під час проведення фінансового моніторингу, службові особи ЗОКС контролювали, щоб суми зарахувань на карткові рахунки та, відповідно, зняття готівки в кожному окремому випадку не перевищували 150 тис.грн., оформлення платіжних карток на фізичних осіб та перерахування коштів на них здійснювалось в окремих випадках без відома їх власників, а також зняття готівки за допомогою чеків та з відкриттям нових банківських рахунків.

Зокрема, за аналогічною схемою переведення грошових коштів із рахунків ЗОКС в готівкову форму здійснювалось також у ПрАТ «Комінвестбанк», а саме через р/р №№, 26507042000068, 26507054000001, відкриті на ЗОКС, із яких службовими особами останньої за допомогою чеків із серійними номерами з ЛИ з №5225176 по №5225200 та з №№ ЛИ7105328 по 7105333, а також чеків із серійними номерами ЛЗ з №53398451 по № 53398475 здійснювалось безпідставне зняття грошових коштів без їх подальшого внесення в касу спілки.

У володінні ПрАТ «Комінвестбанк» та його структурних підрозділах знаходяться оригінали платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювалось перерахування коштів та зняття готівки з рахунків ЗОКС за період з 01.01.2015 по 31.12.2015.

Підставою вважати, що документи перебувають у володінні ПрАТ «Комінвестбанк» є інформація ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області про банківські рахунки Закарпатської ощадної кредитної спілки.

Крім того, відповідно до Переліку документів, що утворюються в діяльності Національного банку України та банків України, із зазначенням строків зберігання, затвердженого постановою Правління Національного Банку України від 08.12.2004 за N601, виписки з особових рахунків клієнтів (позиція 661), інформація про сальдо за поточними і розрахунковими рахунками клієнтів (позиція 486) у банках України, їх філіях, представництвах та відділеннях зберігається 5 років.

Вказані документи (інформація) в сукупності з іншими доказами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів.

Суд, заслухавши пояснення слідчого, ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами приходить до висновку, що органу досудового розслідування доцільно надати тимчасовий доступ до документів з метою всебічного, повного і неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення.

Як вбачається із змісту частин 3,4 статті 165 КПК України особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді. На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

На підставі наведеного, керуючись статтями 135, 160, 163, 165, 309 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання - задоволити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення (виїмки) інформації, що містить охоронювану законом банківську таємницю, за період із 01.01.2015 по 31.12.2015, в ПрАТ «Комінвестбанк», що розташоване за адресою м. Ужгород, вул. Гойди, 10 по рахунках №№ 26507042000068, 26507054000001 відкритих Закарпатською ощадною кредитною спілкою (ЄДРПОУ: 25452281, м. Ужгород, вул. Швабська, 58/1) у валюті «українська гривня», а саме:

- виписок (у паперовому та електронному вигляді) про рух коштів із розшифруванням контрагентів та призначенням платежів на розрахункових рахунках Закарпатської ощадної кредитної спілки, що відображають надходження та списання грошових коштів із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частин, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, назв контрагентів, які перераховували та яким перераховані кошти з указанням їхніх кодів ЄДРПОУ, а також реквізитів банківських установ (назва, МФО), де відкриті рахунки контрагентів з яких надходили та на які поступали кошти;

- карток із зразками підписів і відбитка печатки Закарпатської ощадної кредитної спілки;

- заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку;

- договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком;

- договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі „Клієнт-Банк;

-платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

- заявок на видачу готівкових коштів;

- документів які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені субєкта підприємницької діяльності при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахунково-касових операцій;

- документів листування та інших документів, які мають відношення до фінансово-господарської діяльності Закарпатської ощадної кредитної спілки при відкритті та обслуговуванні рахунків, що перебувають у володінні ПрАТ «Комінвестбанк».

Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня оголошення ухвали.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Леміш О.М