Ухвала суду № 61637147, 29.09.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

29.09.2016 Справа №607/10251/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Базан Л.Т., при секретарі судового засідання Горіній Я.А., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів в рамках кримінального провадження №32016210000000048 від 14 вересня 2016 року звернувся старший слідчий з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1В за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1В клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник Новосілківського МПД ДП «Укрспирт» в судове засідання не з»явився з невідомих причин, хоча про день та час розгляду справи повідомлявся судом належним чином.

Заслухавши доводи старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, 14.09.2016 року працівниками відділу по контролю за обігом підакцизних товарів ГУ ДФС у Тернопільській області під час проведення фактичної перевірки місця провадження діяльності Новосілківського МПД ДП «Укрспирт» (код ЄДРПОУ 37199618, с. Новосілка, Підволочиський район, вул. Заводська, 40А) на предмет дотримання вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19 грудня 1995 року №481/95-ВР, ініційованої оперативним управлінням ГУ ДФС, встановлено, що на території суб'єкта господарювання біля виробничого цеху знаходиться металева ємкість місткістю близько 10 м3, у яку із виробництва, із застосуванням технологічного обладнання але без проходження через спиртовимірювальний лічильник потрапляє рідина із різким запахом спирту.

Вказана рідина із різким запахом спирту по складському та бухгалтерському обліку не відображена.

Враховуючи наведене, у діях службових осіб Новосілківського МПД ДП «Укрспирт» містяться ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.204 КК України.

Таким чином встановлено, що за вказаною адресою з використанням промислового обладнання здійснюється незаконне виготовлення спиртовмісної рідини, що є підакцизним товаром.

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №32016210000000048 від 14.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.204 КК України.

15.09.2016 року на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 14.09.2016 року проведено огляд адміністративних, складських, виробничих, підсобних приміщень Новосілківського МПД ДП «Уїірспирт» (код ЄДРПОУ 37199618, с. Новосілка, Підволочиський район, вул. Заводська, 40а) та території за адресою: вул. Заводська, 40а, с. Новосілка, Підволочиського району, Тернопільської області.

В ході проведеного огляду біля основного виробничого корпусу Новосілківського МПД ДП «Укрспирт» виявлено вертикальну ємність циліндричної форми об'ємом 4430 дал. Внизу даної ємності знаходиться зливний кран, а зверху люк, до якого прикріплений трубопровід. По даному трубопроводі з брагоректифікаційної установки відбирається прозора рідина із жовтим відтінком, яка має характерний запах спирту, та зберігається у даній ємності. Всього у даній ємності виявлено та вилучено 2140 дал прозорої рідини із жовтим відтінком, яка має характерний запах спирту. Як пояснив директор Новосілківського МПД ДП «Укрспирт» ОСОБА_3, вказана рідина є погонами.

Директором Новосілківського МПД ДП «Укрспирт» ОСОБА_3 пред'явлено технологічну інструкцію з виробництва спирту етилового ректифікованого на ДП «Укрспирт» Новосілківське місце провадження діяльності, згідно якої, вказана ємність виконує функцію для зберігання рідин.

В ході огляду даної ємності встановлено, що місця можливого доступу до неї не опломбовані.

Технологічна інструкція з виробництва спирту етилового ректифікованого на ДП «Укрспирті» Новосілківське місце провадження діяльності має значення речового доказу у кримінальному провадженні та може перебувати у володінні Новосілківського МПД ДП «Укрспирт», що передбачено «Наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку» від 24 травня 1995 року №88 (із змінами та доповненнями) та ст.44 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-УІ.

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що технологічна інструкція з виробництва спирту етилового ректифікованого на ДП «Укрспирт» Новосілківське місце провадження діяльності містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягає аналізу і дослідженню, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1- задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 або за його дорученням в.о. начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей і документів Новосілківського МПД ДП «Укрспирт» (код ЄДРПОУ 37199618, с.Новосілка, Підволочиський район, вул.Заводська, 40а) та можливість вилучити, а саме: технологічну інструкцію з виробництва спирту етилового ректифікованого на ДП «Укрспирт» Новосілківське місце провадження діяльності.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_5