Ухвала суду № 61631891, 29.09.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/20721/16-к

Провадження №1-кс/127/7408/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 вересня 2016 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю слідчого Александрова О.К.,

розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Вінницької області юрист 1 класу ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ПУАТ „Фідобанк.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016020000000138 від 21.04.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1, ч. 1 ст. 364 КК України

Службові особи ТОВ «Торговельно-промислова компанія „Марія» (м. Вінниця, вул. Ф. Кона, 58-А, код ЄДРПОУ 34504390, з метою заволодіння державними коштами, шляхом неправомірного відшкодування з бюджету держави податку на додану вартість, провели безтоварні операції з придбання свіжих яблук, а саме: відповідно до податкової накладної № 50403 від 04.04.2013, яка зареєстрована в єдиному реєстрі податкових накладних, ТОВ „Торгівельно-промислова компанія „Марія, придбало у ТОВ „Вітал-Тех (Київська обл., Києво-Святошинський район, с. Софіївська Борщагівка, вул. Київська, 5, код ЄДРПОУ 38098097), 160 т. свіжих яблук на загальну вартість 832000 грн., у тому числі ПДВ 138666 грн. Зазначену суму податку на додану вартість включено до податкового кредиту податкової декларації з податку на додану вартість за квітень 2013 року.

У подальшому, вищевказана сума ПДВ стала підставою для заяви та подальшого бюджетного відшкодування податку на додану вартість в сумі 119344 грн. по податковій декларації з ПДВ за травень 2013 року.

Проте, в ході дослідження фінансово-господарської діяльності постачальника яблук ТОВ „Вітал-Тех встановлено, що 31.07.2014 ДПІ у Києво-Святошинському районі Головного управління Міндоходів у Київській області складено Акт № 393/22-03/380980978 від 31.07.2014 про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ „Вітал-Тех з питань дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах з контрагентами постачальниками та контрагентами покупцями за період з 01.01.2013 по 31.12.2013. За наслідками перевірки податковою інспекцією зроблено висновок: перевіркою встановлено відсутність обєктів, які підпадають під визначення ст. 135, 138, 187, 198, 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями). Дані, відображені у декларації з податку на прибуток та у декларації з податку на додану вартість внаслідок операцій з ТМЦ (робіт, послуг), отриманих за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 з контрагентами покупцями та контрагентами продавцями не є дійсними; неможливість реального здійснення фінансово - господарських операцій та ведення господарської діяльності ТОВ "Вітал-Тех" (код за ЄДРПОУ 38098097) у порядку, передбаченому діючим законодавством України по зазначеним операціям по взаємовідносинам за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 із контрагентами покупцями та контрагентами продавцями.

Факт неправомірної заяви та подальшого відшкодування податку на додану вартість з бюджету держави в сумі 119344 грн. також підтверджено і проведеним дослідженням відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Вінницькій області за №29/16-00/34504390 від 30.03.2016.

З метою підтвердження та/або спростування інформації про проведені взаєморозрахунки з придбання яблук, а також з метою визначення фактичних сум проведених взаєморозрахунків між субєктами підприємницької діяльності, виникла необхідність у зверненні до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до юридичних справ, тобто до документів, що стали підставою для відкриття рахунків та також відомостей щодо руху коштів по банківським рахункам № 26000000159761 (код валюти 643 російський рубль), № 26002000149586 (код валюти 980 українська гривня), № 26002000159758 (код валюти 978 євро), № 26003000159757 (код валюти 840 долар США), № 26104000208121 (код валюти 980 українська гривня) в прибутковій та видатковій частині із зазначенням дати, повної розшифровки контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2013 по червень 2016 року включно. Вказані банківські рахунки відкрито у філії ПУАТ „Фідобанк,МФО 380009. Відомості, що містяться у вищевказаних документах, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, оскільки вони можуть бути доказом участі службових осіб ТОВ „ТПК „Марія у злочинних фінансових схемах повязаних з незаконним відшкодуванням державних коштів із бюджету держави та подальшої легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом. Вказані обставини можуть бути доведені лише за допомогою вищезазначених документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю.

Враховуючи те, службові особи ТОВ „ТПК „Марія можуть мати корупційні звязки в органах державної влади, банківських установах, без вилучення вищезазначених документів, що містять банківську таємницю, існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

У звязку із реальною загрозою зміни або знищення вищевказаних документів є необхідність у розгляді клопотання в найкоротші терміни.

Крім того, слідство вважає недоцільним виклик у судове засідання з розгляду цього клопотання представників ПУАТ „Фідобанк, у звязку з тим, що окремі його працівники можуть бути причетними до зазначених злочинних схем, тому існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, які необхідні слідству, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов до висновку, що клопотання обґрунтоване, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПУАТ „Фідобанк.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення засвідчених належним чином копій документів стосовно інформації ТОВ «Торговельно-промислова компанія „Марія» (м. Вінниця, вул. Ф. Кона, 58-А, код ЄДРПОУ 34504390), яка містить банківську таємницю, зокрема:

- відомостей про рух коштів на паперових та електронних носіях по рахункам № 26000000159761 (код валюти 643 російський рубль), № 26002000149586 (код валюти 980 українська гривня), № 26002000159758 (код валюти 978 євро), № 26003000159757 (код валюти 840 долар США), № 26104000208121 (код валюти 980 українська гривня) в прибутковій та видатковій частині із зазначенням дати, повної розшифровки контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2013 по червень 2016 року включно.

- документів, які стосуються відкриття та обслуговування вищезазначених рахунків.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя