Ухвала суду № 61612093, 28.09.2016, Шевченківський районний суд м. Львова

Справа № 466/8380/16-к

У Х В А Л А

27 вересня 2016 року, слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Львова Зима І.Є. при секретарі Лелик О.М., з участю слідчого В.Слободзяна, прокурора Д.Погорєлова, розглянув клопотання тимчасово виконуючого обов'язки начальника СВ СУ військової прокуратури Західного регіону України В.Слободзяна, погодженого прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення СВ військової прокуратури Західного регіону України Д.Погорєловим, поданого в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 42015140400000153 від 20.11.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.15, ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 410 КК України про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, -

в с т а н о в и в :

слідчий військової прокуратури Львівського гарнізону В. Слободзян звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором військової прокуратури Західного регіону України Д.Погорєловим про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії приватного підприємства «Брати КІП» (код ЄДРПОУ 35799355), юридична адреса: Івано-Франківська область, Болехівська міська рада, с. Підбережжя, фактичне місце знаходження адміністративних, службових та господарських приміщень хутір Дебелівка, с. Княжолука, Долинський район, Івано-Франківської області.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що на підставі постанови Кабінету міністрів України № 107 від 18.03.2015 виділено кошти з державного бюджету на будівництво оборонних споруд у зоні проведення антитерористичної операції (АТО).

Після проведення процедури закупівлі в одного учасника Департаментом будівництва, ЖКГ, містобудування та архітектури Івано-Франківської ОДА укладено угоди на загальну суму близько 28,80 млн. грн. та додаткові угоди на суму близько 9,47 млн. грн. з фірмою ПП "Брати КІП" (код ЄДРПОУ 35799355).

ПП "Брати КІП" в свою чергу провело закупівлю будівельних матеріалів та на суму близько 13 млн. грн. уклало договори субпідряду з ТОВ «Глобалкарпати-Еко» (код ЄДРПОУ 38335669), яке в подальшому взяло на себе зобов'язання з будівництва та облаштування фортифікаційних споруд в зоні проведення антитерористичної операції на території Донецької області.

Окрім цього, ПП «Брати КІП» достовірно знаючи про невиконання взятих на себе зобов'язань, ввело в оману керівників державних лісогосподарських підприємств Івано-Франківської області з якими уклало договори про закупівлю лісопродукції для будівництва фортифікаційних споруд та передало закуплену продукцію ТОВ «Глобалкарпати-Еко».

Заборгованість ПП «Брати КІП» перед державними лісовими господарствами по закупленій лісопродукції на даний час становить близько 5 555 439, 00 грн.

Відповідно до вказівки керівництва ОДА, суб'єктами господарської (підприємницької) діяльності області без укладення договорів підряду (субпідряду) частково надано за власний рахунок найману робочу силу, яка виконувала роботи з будівництва фортифікаційних споруд у Донецькій області, які ТОВ «Глобалкарпати-Еко» в актах виконаних робіт відобразило, як виконані особисто власними силами за що отримало від ПП «Брати КІП» бюджетні кошти.

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення розміру збитків завданих службовими особами приватного підприємства «Брати КІП» (код ЄДРПОУ 35799355), юридична адреса: Івано-Франківська область, Болехівська міська рада, с. Підбережжя, фактичне місце знаходження адміністративних, службових та господарських приміщень хутір Дебелівка, с. Княжолука, Долинський район, Івано-Франківської області, організаційно-правова форма - приватне підприємство), виявлення фактів незаконного списання коштів на користь ТОВ «Глобалкарпати-Еко» за нібито виконані роботи будівництва фортифікаційних споруд у Донецькій області тощо, необхідно провести позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності приватного підприємства «Брати КІП» (код ЄДРПОУ 35799355) за період з 01.04.2015 по даний час.

22 вересня 2016 року до військової прокуратури Західного регіону України надійшов лист Державної фінансової інспекції в Івано-Франківській області №09-25-17-175177 від 21 вересня 2016 року, в якому погоджено питання проведення позапланової ревізії з 24.10.2016.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого, прокурора, які підтримали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно ч.7, ч.8, ч. 12 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

На підставі викладеного, з метою встановлення розміру збитків, завданих службовими особами приватного підприємства «Брати КІП» (код ЄДРПОУ 35799355), юридична адреса: Івано-Франківська область, Болехівська міська рада, с. Підбережжя, фактичне місце знаходження адміністративних, службових та господарських приміщень хутір Дебелівка, с. Княжолука, Долинський район, Івано-Франківської області, організаційно-правова форма - приватне підприємство), виявлення фактів незаконного списання товарів, робіт, послуг тощо., необхідно призначити позапланову виїзну ревізію приватного підприємства «Брати КІП» (код ЄДРПОУ 35799355) на 15 робочих днів, з 26 жовтня по 15 листопада (включно) 2016 року.

Керуючись ст. ст. 40, 110, 309, 369, 372 КПК України, Податковим кодексом України, слідчий суддя,-

ухвалив:

Надати дозвіл на проведення Державною фінансовою інспекцією в Івано-Франківській області виїзної позапланової ревізії приватного підприємства «Брати КІП» (код ЄДРПОУ 35799355), юридична адреса: Івано-Франківська область, Болехівська міська рада, с. Підбережжя, фактичне місце знаходження адміністративних, службових та господарських приміщень хутір Дебелівка, с. Княжолука, Долинський район, Івано-Франківської області, із наступних питань:

- Чи надходили на ПП "Брати КІП" (код ЄДРПОУ 35799355) кошти згідно укладених з Департаментом будівництва, ЖКГ, містобудування та архітектури Івано-Франківської ОДА угоди на загальну суму близько 28,80 млн. грн. та додаткових угод на суму близько 9,47 млн. грн., виділених Івано-Франківській ОДА на підставі постанови Кабінету міністрів України № 107 від 18.03.2015 з державного бюджету на будівництво оборонних споруд у зоні проведення антитерористичної операції (АТО), якщо так, то в якій сумі;

- Які угоди, коли, на яку суму, з якими контрагентами укладались приватним підприємством «Брати КІП» на виконання вищевказаних угод, укладених з Івано-Франківською ОДА, чи виконувались підприємством будь-які роботи чи надавались послуги в рамках виконання зазначених угод, якщо так, то які саме, на яку суму, якими документами це підтверджується;

- Чи була необхідність та чим обумовлена в укладенні приватним підприємством «Брати КІП» договорів з державними лісгоспами після укладення договору субпідряду із ТОВ «Глобалкарпати-ЕКО» на виконання всього необхідного переліку робіт (надання послуг) в рамках виконання угод, укладених з Івано-Франківською ОДА;

- Чи одержувало ПП «Брати КІП» будь-які будівельні матеріали та пиломатеріали від державних лісгоспів згідно укладених договорів, які у свою чергу були укладені після укладення договору субпідряду із ТОВ «Глобалкарпати-ЕКО» в рамках виконання угод, укладених з Івано-Франківською ОДА, якщо так, то які саме, у якій кількості, якої вартості та на підставі яких документів, чи передавало їх у подальшому то ТОВ «Глобаркарпати-Еко», якщо так, то які саме, у якій кількості, якої вартості та на підставі яких документів, чи сплатило ПП «Брати КІП» державним лісгоспам кошти за виконані договірні зобов'язання, якщо ні, то чи мало можливість сплатити необхідні суми коштів як на момент укладення договорів, так і на час їх фактичного виконання;

- Чи мало ПП «Брати КІП» кошти для будь-які будівельні матеріали та пиломатеріали від державних лісгоспів згідно укладених договорів, які у свою чергу були укладені після укладення договору субпідряду із ТОВ «Глобалкарпати-ЕКО» в рамках виконання угод, укладених з Івано-Франківською ОДА, якщо так, то які саме, у якій кількості, якої вартості та на підставі яких документів;

- Чи передавало ПП «Брати КІП» будь-які будівельні матеріали та пиломатеріали до ТОВ «Глобалкарпати-ЕКО» після укладення договору субпідряду із вказаним Товариством, якщо так, то яке їх походження, які саме, у якій кількості, якої вартості та на підставі яких документів;

- Чи виконані на даний час ПП «Брати КІП» договірні зобов'язання, визначені угодами, укладеними з Івано-Франківською ОДА щодо будівництва та облаштування фортифікаційних споруд в зоні проведення антитерористичної операції на території Донецької області, якщо так, то в якому обсязі, на яку загальну суму, якими документами це підтверджується;

- Провести зустрічну звірку з контрагентами ПП «Брати КІП» (код ЄДРПОУ 35799355) - ТОВ «Глобалкарпати-Еко» (код ЄДРПОУ 38335669), ПАТ «ЗАВОД ЗБК ім. СВІТЛАНИ КОВАЛЬСЬКОЇ» (ЄДРПОУ 05523398), ПАТ «Техінмаш» (ЄДРПОУ 00217024), ТОВ «Лідер Плюс» (ЄДРПОУ 39628401), ПП «Метизи - 94» (ЄДРПОУ 24911663), ТОВ «Дена Метал Україна» (ЄДРПОУ 32882217), ТОВ «АВ Метал Груп» (ЄДРПОУ 36441934), ТОВ «Долинський райагробуд» (ЄДРПОУ 03578001), ТОВ "СНЯТИНБУДІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 37322004) ДП «Вигодське ЛГ» (ЄДРПОУ 22186175), ДП «Рогатинське ЛГ» (ЄДРПОУ 22192916), ДП «Солотвинське ЛГ» (ЄДРПОУ 22184176), ДП «Осмолодське ЛГ» (ЄДРПОУ 22191070), ДП «Коломийське ЛГ» (ЄДРПОУ 22190768), ДП «Брошнівський ЛГ» (ЄДРПОУ 22191064), ДП «Калуський ЛГ» (ЄДРПОУ 20562527), ДП «Івано-Франківський військовий ліспромкомбінат» (ЄДРПОУ 08033772), ДП «Надвірнянський ЛГ» (ЄДРПОУ 22189564), ДП «Ворохтянське ЛГ» (ЄДРПОУ 20562421), ДП «Верховинський ЛГ» (ЄДРПОУ 22186413), ДП «Делятинський ЛГ» (ЄДРПОУ 22189570), ДП «Болехівське ЛГ» (ЄДРПОУ 22177986), ДП «Гринявське ЛГ» (ЄДРПОУ 22186425), ДП «Івано-Франківьске ЛГ (ЄДРПОУ 22192129) в ході якої досліди рух товарно-матеріальних цінностей між указаними підприємствами, правильність проведення взаєморозрахунків, відображення дебіторської та кредиторської заборгованості, наявність залишків товарно-матеріальних цінностей тощо.

- Чи спричинено матеріальну шкоду (збитки) укладенням та виконанням договорів (угод) між ПП «Брати КІП» та ТОВ «Глобалкарпати-Еко», ТОВ «Глобалкарпати-Еко» (код ЄДРПОУ 38335669), ПАТ «ЗАВОД ЗБК ім. СВІТЛАНИ КОВАЛЬСЬКОЇ» (ЄДРПОУ 05523398), ПАТ «Техінмаш» (ЄДРПОУ 00217024), ТОВ «Лідер Плюс» (ЄДРПОУ 39628401), ПП «Метизи - 94» (ЄДРПОУ 24911663), ТОВ «Дена Метал Україна» (ЄДРПОУ 32882217), ТОВ «АВ Метал Груп» (ЄДРПОУ 36441934), ТОВ «Долинський райагробуд» (ЄДРПОУ 03578001), ТОВ "СНЯТИНБУДІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 37322004) ДП «Вигодське ЛГ» (ЄДРПОУ 22186175), ДП «Рогатинське ЛГ» (ЄДРПОУ 22192916), ДП «Солотвинське ЛГ» (ЄДРПОУ 22184176), ДП «Осмолодське ЛГ» (ЄДРПОУ 22191070), ДП «Коломийське ЛГ» (ЄДРПОУ 22190768), ДП «Брошнівський ЛГ» (ЄДРПОУ 22191064), ДП «Калуський ЛГ» (ЄДРПОУ 20562527), ДП «Івано-Франківський військовий ліспромкомбінат» (ЄДРПОУ 08033772), ДП «Надвірнянський ЛГ» (ЄДРПОУ 22189564), ДП «Ворохтянське ЛГ» (ЄДРПОУ 20562421), ДП «Верховинський ЛГ» (ЄДРПОУ 22186413), ДП «Делятинський ЛГ» (ЄДРПОУ 22189570), ДП «Болехівське ЛГ» (ЄДРПОУ 22177986), ДП «Гринявське ЛГ» (ЄДРПОУ 22186425), ДП «Івано-Франківьске ЛГ (ЄДРПОУ 22192129), спрямованих на будівництво та облаштування фортифікаційних споруд в зоні проведення антитерористичної операції на території Донецької області, якщо так, то в якій сумі та з чиєї вини, якими документами це підтверджується.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. Є. Зима