Ухвала суду № 61611351, 22.09.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/7167/16-к

пр.№ 1-кс/464/1754/16

У Х В А Л А

22.09.2016 слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., секретар Кріль Х.О., за участю слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про проведення огляду,

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із проведенням досудового розслідування матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000080 від 25.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами ДВС прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на проведення огляду приміщень за адресою: м. Тернопіль, вул. Текстильна, 1, які належать та використовуються ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК», з метою виявлення та фіксації відомостей щодо вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для розслідування кримінального провадження.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Державної фіскальної служби у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 25.05.2016 до ЄРДР за №32016140000000080, щодо службових осіб ТОВ «Львівенергоком» (код ЄДРПОУ 36152893), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів клопотання в ході досудового розслідування встановлено наступне.

ТОВ «Львівенергоком», ставши переможцем двох тендерів, замовником яких було ПАТ «Львівобленерго» на постачання програмного забезпечення та поставок блоку фундаментного суцільного, плит залізобетонних, опор, призначених для монтажу ліній, активізувало свою фінансово-господарську діяльність.

Так, службові особи ТОВ «Львівенергоком» здійснюють придбання вищевказаних товарно-матеріальних цінностей за ринковими цінами у ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК», які в подальшому реалізовують за завищеними цінами ПАТ «Львівобленерго».

При цьому, з метою ухилення від сплати податків, службові особи ТОВ «Львівенергоком» в період 2015-2016 років відображають фінансово-господарські операції із рядом підприємств з ознаками фіктивності з оренди спеціального обладнання, призначеного для виготовлення вищезазначених товарно-матеріальних цінностей та їх придбання, в результаті яких занижено податок на додану вартість в сумі 1 587 945 грн. та податок на прибуток на суму 1 465 048 грн., всього на загальну суму 3 052993 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З метою встановлення обставин, які мають значення для розслідування кримінального провадження, виявлення та фіксації відомостей щодо вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні огляду приміщень, що за адресою: м. Тернопіль, вул. Текстильна, 1, які належать та використовуються ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК».

Заслухавши думку слідчого про те, що метою огляду є виявлення та фіксація обладнання (оснасток та інших предметів), які використовувалися для виготовлення товарно-матеріальних цінностей для ТОВ «Львівенергоком» (код ЄДРПОУ 36152893) з 2015 року до даного часу та знаходяться у володінні ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК», оглянувши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Згідно з ч. 1 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Враховуючи наведене та додаткові пояснення слідчого, клопотання необхідно задовольнити частково виключно в межах співпраці ТОВ «Львівенергоком» та ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК» з метою виявлення та фіксації обладнання (оснасток та інших предметів), які використовувалися для виготовлення товарно-матеріальних цінностей для ТОВ «Львівенергоком».

Враховуючи наведене, клопотання необхідно задовольнити частково.

На підставі викладеного і керуючись статтями 234, 235, 237 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення огляду задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення огляду на території та у приміщеннях за адресою: м. Тернопіль, вул. Текстильна, 1, які належать та використовуються в господарській діяльності ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК», з метою виявлення та фіксації обладнання (оснасток та інших предметів), які використовувалися для виготовлення товарно-матеріальних цінностей для ТОВ «Львівенергоком» (код ЄДРПОУ 36152893) з 2015 року до даного часу.

У задоволенні решти частини клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст.ст. 236,237 КПК України.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дулебко Н. І.