Ухвала суду № 61611082, 22.09.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/7168/16-к

пр.№ 1-кс/464/1755/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

22 вересня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., секретар Кріль Х.О., за участю слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000080 від 25.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні слідчого, погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_2, ставиться питання про тимчасовий доступ до тимчасовий доступ до оригіналів документів ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК» (ЄДРПОУ 00130688), повязаних із виробництвом продукції та оригіналів документів, в яких відображено фінансово-господарські взаємовідносини Товариства з ТОВ «Львівенергоком» (ЄДРПОУ 36152893), а саме: документи про походження обладнання, яке використовується для виробництва продукції, договори, акти прийому-передачі, видаткові накладні, сертифікати якості, тощо, які перебувають у володінні ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК» (ЄДРПОУ 00130688), що за адресою: м. Тернопіль, вул. Текстильна, 1, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 25.05.2016 до ЄРДР за №32016140000000080, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів клопотання в ході досудового розслідування встановлено наступне.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Львівенергоком», ставши переможцем двох тендерів, замовником яких було ПАТ «Львівобленерго» на постачання програмного забезпечення та поставок блоку фундаментного суцільного, плит залізобетонних, опор, призначених для монтажу ліній, активізувало свою фінансово-господарську діяльність.

Так, службові особи ТОВ «Львівенергоком» здійснюють придбання вищевказаних товарно-матеріальних цінностей по ринкових цінах у ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК» (ЄДРПОУ 00130688), які в подальшому реалізовує за завищеними цінами на ПАТ «Львівобленерго».

При цьому, з метою ухилення від сплати податків, службові особи ТОВ «Львівенергоком» в період 2015-2016 років відображають фінансово-господарські операції із рядом підприємств з ознаками фіктивності, в результаті яких занижено податок на додану вартість в сумі 1 587 945 грн. та податок на прибуток на суму 1 465 048 грн., всього на загальну суму 3 052993 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, з метою встановлення обставин, які мають значення для розслідування кримінального провадження, просила клопотання про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК», повязаних із виробництвом продукції, та оригіналів документів, в яких відображено фінансово-господарські операції з ТОВ «Львівенергоком» за період 2015-2016 рр., задовольнити.

Клопотання розглянуто за відсутності представника ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК», у володінні якої знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик представника може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Разом з тим, у наданні тимчасового доступу в частині вилучення оригіналів документів необхідно відмовити, оскільки не наведено достатніх підстав, за яких для досягнення цілей кримінального провадження неможливо обмежитись вилученням належним чином завірених копій таких документів.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність надання тимчасового доступу до документів, які мають значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, тобто можливість ознайомлення з оригіналами таких документів та вилучення належним чином завірених їх копій.

Враховуючи наведене, клопотання необхідно задовольнити частково.

На підставі викладеного та керуючись статтями 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3, слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК» (ЄДРПОУ 00130688), повязаних із виробництвом продукції, та копій документів, в яких відображено фінансово-господарські взаємовідносини ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК» з ТОВ «Львівенергоком» (ЄДРПОУ 36152893), а саме: документи про походження обладнання, яке використовується для виробництва продукції, договори, акти прийому-передачі, видаткові накладні, сертифікати якості, тощо, які перебувають у володінні ТДВ «Тернопільський завод «ЗБК» (ЄДРПОУ 00130688), що за адресою: м. Тернопіль, вул. Текстильна, 1, тобто можливість ознайомлення з оригіналами таких документів та вилучення належним чином завірених їх копій.

У задоволенні решти частини клопотання відмовити.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.