Ухвала суду № 61610941, 24.06.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/5122/16-к

пр.№ 1-кс/464/1146/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

24 червня 2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Трофімчука Р.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016140000000088 від 01.06.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Трофімчук Р.Л. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України КК України, а саме: угод, договорів із додатками, додаткових угод, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, прибуткових, видаткових касових ордерів, документів листування, довіреностей, сертифікатів якості, актів приймання виконаних підрядних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних документів про проведення розрахунків, векселів, інших документів, які свідчать про проведені фінансово господарські операції за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 років по взаємовідносинах із ТОВ «Кандор ЛТД» (ЄДРПОУ 39826277), ТОВ «Аркада трейд груп» (ЄДРПОУ 39521582), ТОВ «Люкс Борте» (ЄДРПОУ 34808819), ПП «Поліс плюс груп» (ЄДРПОУ 39518579), ТОВ «БК Старт» (ЄДРПОУ 39715394), ТОВ «Мерта груп» (ЄДРПОУ 39642178), ТОВ «Велпрайс» (ЄДРПОУ 39832851), ТОВ «Перша трейдінгова компанія» (ЄДРПОУ 40036692),з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «Галоїл» (ЄДРПОУ 33462050), яке зареєстровано за юридичною адресою: м.Рівне, вул.Симона Петлюри, 14.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32016140000000088, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудового слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Галоїл» протягом 2015 року відображали в бухгалтерському та податковому обліках придбання товарів (вугілля) та послуг у ряду субєктів господарювання, які містять ознаки «фіктивності» і фактично не могли поставляти товари, надавати послуги, а саме: ТОВ «Кандор ЛТД» (ЄДРПОУ 39826277), ТОВ «Аркада трейд груп» (ЄДРПОУ 39521582), ТОВ «Люкс Борте» (ЄДРПОУ 34808819), ПП «Поліс плюс груп» (ЄДРПОУ 39518579), ТОВ «БК Старт» (ЄДРПОУ 39715394), ТОВ «Мерта груп» (ЄДРПОУ 39642178), ТОВ «Велпрайс» (ЄДРПОУ 39832851), ТОВ «Перша трейдінгова компанія» (ЄДРПОУ 40036692). В ході проведення перевірки встановлено, що вищевказані контрагенти постачальники для ТОВ «Галоїл» не могли постачати товари (вугілля), надавати послуги поруки, оскільки не мають працівників, основних засобів, виробничих активів, адміністративного, технічного персоналу для проведення різнопланових видів діяльності, та не залучаючи сторонні організації щодо оренди основних засобів та виробничих активів, в тому числі транспорту, складських приміщень і надання послуг по складуванню, розвантаження- навантаження та перевезення товарів в обсягах відображених у зареєстрованих податкових накладних, оскільки, відповідно до проведеного аналізу даних податкових накладних доведено відсутність необхідних обсягів придбаного вугілля марки «ж». Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що прокуратурою Соломмянського району м.Києва розслідується кримінальне провадження №12015100090003519 від 16.04.2015р. за ч.2 ст.205, ч.3 ст.191 КК України в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Кандор лтд», ТОВ «Аркада трейд груп», ТОВ «Люкс Борте», ПП «Поліс плюс груп», ТОВ БК Старт», ТОВ «Мерта груп» задіяні в схемі надання незаконних послуг з мінімізації податкових зобовязань для підприємств реального сектору економіки. З огляду на викладене просить клопотання задоволити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просить таке задоволити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ТОВ «Галоїл», з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що в приміщенні ТОВ «Галоїл» (ЄДРПОУ 33462050), яке зареєстровано за юридичною адресою: м.Рівне, вул.Симона Петлюри, 14, знаходяться угоди, договори із додатками, додаткові угоди, видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, прибуткові, видаткові касові ордери, документи листування, довіреності, сертифікати якості, акти приймання виконаних підрядних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, підсумкові відомості ресурсів, платіжні документи про проведення розрахунків, векселів, інших документи, які свідчать про проведені фінансово господарські операції за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 років по взаємовідносинах із ТОВ «Кандор ЛТД» (ЄДРПОУ 39826277), ТОВ «Аркада трейд груп» (ЄДРПОУ 39521582), ТОВ «Люкс Борте» (ЄДРПОУ 34808819), ПП «Поліс плюс груп» (ЄДРПОУ 39518579), ТОВ «БК Старт» (ЄДРПОУ 39715394), ТОВ «Мерта груп» (ЄДРПОУ 39642178), ТОВ «Велпрайс» (ЄДРПОУ 39832851), ТОВ «Перша трейдінгова компанія» (ЄДРПОУ 40036692), а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінальних правопорушень та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів - угод, договорів із додатками, додаткових угод, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, прибуткових, видаткових касових ордерів, документів листування, довіреностей, сертифікатів якості, актів приймання виконаних підрядних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних документів про проведення розрахунків, векселів, інших документів, які свідчать про проведені фінансово господарські операції за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 років по взаємовідносинах із ТОВ «Кандор ЛТД» (ЄДРПОУ 39826277), ТОВ «Аркада трейд груп» (ЄДРПОУ 39521582), ТОВ «Люкс Борте» (ЄДРПОУ 34808819), ПП «Поліс плюс груп» (ЄДРПОУ 39518579), ТОВ «БК Старт» (ЄДРПОУ 39715394), ТОВ «Мерта груп» (ЄДРПОУ 39642178), ТОВ «Велпрайс» (ЄДРПОУ 39832851), ТОВ «Перша трейдінгова компанія» (ЄДРПОУ 40036692),з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «Галоїл» (ЄДРПОУ 33462050), яке зареєстровано за юридичною адресою: м.Рівне, вул.Симона Петлюри, 14.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.