Ухвала суду № 61607953, 26.09.2016, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/10482/16-к 1-кс/335/6193/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 вересня 2016 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., при секретарі Дворниковій Я.П., за участю слідчого Гавришко Ю.В., розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжі клопотання заступника начальника 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016080000000009 від 15.01.2016 року за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016080000000009 від 15.01.2016 року за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «НПО»Донгрі» (ЄДРПОУ 35174937) під час здійснення фінансово господарської діяльності в період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року під час взаємодії з ТОВ "Техно-Пром-Імпульс" (ЄДРПОУ 39657694), ТОВ "Євро Спецпроект" (ЄДРПОУ 39867093), ТОВ " В2В ОСОБА_2" (ЄДРПОУ 39820139), ТОВ "Білдкрон" (ЄДРПОУ 39942154), ТОВ "Лєксрон" (ЄДРПОУ 39916632), ТОВ "Скай - ОСОБА_2" (ЄДРПОУ 39604862), ТОВ "Снабтранс" (ЄДРПОУ 37233357) та ТОВ "Ісіда Груп" (ЄДРПОУ 39520175) завищили податковий кредит з податку на додану вартість та ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4866 429 гривень, що є особливо великим розміром.

Крім того, в 2015 році службові особи ТОВ «НПО»Донгрі», зареєстрованого у м. Запоріжжя, закуповували вугілля марки "А" (виробником якого є ПАТ "ГЗФФ "Червона зірка" (ЄДРПОУ 32131749), розташоване на неконтрольованій території Донецької області у м. Торез), та з метою ухилення від сплати податків відображали в податковій звітності та бухгалтерському обліку операцій з придбання вугілля марки «А» від фіктивних підприємств ТОВ "Техно-пром імпульс" (ЄДРПОУ 39657694), ТОВ "Євроспецпроект" (ЄДРПОУ 39867093), ТОВ "Скай-груп" (ЄДРПОУ 39604862), ТОВ "Снабтранс" (ЄДРПОУ 37233357), ТОВ "Ісіда Груп" (ЄДРПОУ 39520175), ТОВ "Амадор" (ЄДРПОУ 39662374), ТОВ "Білдкрон" (ЄДРПОУ 39820139), ТОВ " В2В ОСОБА_2" (ЄДРПОУ 39820139) та ТОВ «Промбізнестрейд» (ЄДРПОУ 39878090), в наслідок чого ухилились від сплати до бюджету податку на додану вартість у сумі 5 691365 грн., що є особливо великим розміром.

Також під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи в період 2015 - 2016 років створили ряд фіктивних субєктів господарювання, а саме: ТОВ «Промбізнестрейд» (ЄДРПОУ 39878090), ТОВ «Нордін» (ЄДРПОУ 39778700), ТОВ «Лєксрон» (ЄДРПОУ 39916632), ТОВ «В2В ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 39820139), ТОВ «Білдкрон» (ЄДРПОУ 39942154), ТОВ «Євро Спецпроект» (ЄДРПОУ 39867092), ТОВ «Амодор» (ЄДРПОУ 39662374), ТОВ «Лордфілк» (ЄДРПОУ 40103941), ТОВ «Аграрна ініціатива» (ЄДРПОУ 38612558), ТОВ «Палморіс» (ЄДРПОУ 40562302), ТОВ «Стандарт Еволюшн плюс» (ЄДРПОУ 40336085), ТОВ «Лайф Дейз» (ЄДРПОУ 40562339), ТОВ «Еліт Техно» (ЄДРПОУ 40561974), ТОВ «Арена Групп» (ЄДРПОУ 40561969) та ТОВ «Кенмор» (ЄДРПОУ 40476769) з метою прикриття незаконної діяльності інших субєктів підприємницької діяльності, яка полягає у безпідставному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат для інших субєктів господарської діяльності, чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі.

В період 2015 2016 років службові особи ТОВ «НПО»Донгрі» (ЄДРПОУ 35174937), зареєстрованого у м. Запоріжжя, закуповували вугілля марки "А" (виробником якого є ПАТ "ГЗФФ "Червона зірка" (ЄДРПОУ 32131749), розташоване на неконтрольованій території Донецької області у м. Торез), та з метою ухилення від сплати податків відображали в податковій звітності та бухгалтерському обліку операцій з придбання вугілля марки «А» від фіктивних підприємств ТОВ «Промбізнестрейд» (ЄДРПОУ 39878090), ТОВ «Нордін» (ЄДРПОУ 39778700), ТОВ «Лєксрон» (ЄДРПОУ 39916632), ТОВ «В2В ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 39820139), ТОВ «Білдкрон» (ЄДРПОУ 39942154), ТОВ «Євро Спецпроект» (ЄДРПОУ 39867092), ТОВ «Амодор» (ЄДРПОУ 39662374), ТОВ «Лордфілк» (ЄДРПОУ 40103941), ТОВ «Аграрна ініціатива» (ЄДРПОУ 38612558), ТОВ «Палморіс» (ЄДРПОУ 40562302), ТОВ «Стандарт Еволюшн плюс» (ЄДРПОУ 40336085), ТОВ «Лайф Дейз» (ЄДРПОУ 40562339), ТОВ «ОСОБА_3 Техно» (ЄДРПОУ 40561974), ТОВ «Арена Групп» (ЄДРПОУ 40561969) та ТОВ «Кенмор» (ЄДРПОУ 40476769), розташованих на підконтрольної території України.

Додатково під час досудового розслідування встановлено, що у підприємств з ознаками фіктивності відкриті розрахункові рахунки в ПАТ «БАНК»ПОРТАЛ» (МФО 339016), розташованого за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд.5-А, які використовувались для прикриття незаконної діяльності, а саме: № 2600201000750, який належить ТОВ «Кенмор» (ЄДРПОУ 40476769); № 2600301000748, який належить ТОВ «Стандарт Еволюшн плюс» (ЄДРПОУ 40336085); № 2600601000536, який належить ТОВ «Промбізнес трейд» (ЄДРПОУ 39878090); № 2600901000571, який належить ТОВ «Нордін» (ЄДРПОУ 39778700); № 2600101000573, який належить ТОВ «Євро Спецпроект» (ЄДРПОУ 39867092); № 2600801000655, який належить ТОВ «Амодор» (ЄДРПОУ 39662374); № 2600801000639, який належить ТОВ «Лордфілк» (ЄДРПОУ 40103941); № 2600801000642, який належить ТОВ «Аграрна ініціатива» (ЄДРПОУ 38612558).

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, у слідства виникла необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ «БАНК»ПОРТАЛ» (МФО 339016), розташованого за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 5-А по вищевказаним банківським рахункам, з можливістю їх вилучення, у звязку з чим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Зазначене клопотання розглядається судом без виклику особи, у володінні якої знаходиться вказана у клопотанні інформація, у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки стороною кримінального провадження доведено існування загрози знищення інформації, у звязку із терміном її зберігання.

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, просить його задовольнити.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів, оскільки вказані у клопотанні речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Беручи до уваги, що клопотання про вилучення документів обґрунтовано необхідністю їх використання при проведенні судових експертиз, суд, у відповідності до ч. 7 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне надати дозвіл на вилучення документів, зазначених у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369,372 КПК України, суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати начальнику 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС 2-го відділу управління викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ГОУ ДФС України ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС 2-го відділу управління викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ГОУ ДФС України ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС 3-го відділу управління викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ГОУ ДФС України ОСОБА_3, або уповноваженій особі за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які знаходяться у володінні ПАТ «БАНК»ПОРТАЛ» (МФО 339016), розташованого за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 5-А, а саме:

- виписки про рух грошових коштів із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перераховували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номери рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

- платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів по рахункам, а також платіжні документи (чеки, інші документи), які підтверджують зняття готівкових коштів з рахунків;

- документи справи по юридичному оформленню рахунків, а також картки зі зразками підписів та відбитків печаток по вказаним рахункам, документи по встановленню електронної системи «Клієнт-Банк», акти приймання-передачі паролів (ключів), інформації про адресу, по якій встановлена електронна система «Клієнт-Банк» та номерів телефонів по наступним розрахунковим рахункам: № 2600201000750, який належить ТОВ «Кенмор» (ЄДРПОУ 40476769) за період з 01.06.2016 по теперішній час; № 2600301000748, який належить ТОВ «Стандарт Еволюшн плюс» (ЄДРПОУ 40336085) за період з 30.05.2016 по теперішній час; № 2600601000536, який належить ТОВ «Промбізнес трейд» (ЄДРПОУ 39878090) за період з 30.10.2015 по теперішній час; № 2600901000571, який належить ТОВ «Нордін» (ЄДРПОУ 39778700) за період з 23.11.2015 по теперішній час; № 2600101000573, який належить ТОВ «Євро Спецпроект» (ЄДРПОУ 39867092) за період з 26.11.2015 по теперішній час; № 2600801000655, який належить ТОВ «Амодор» (ЄДРПОУ 39662374) за період з 25.01.2016 по теперішній час; № 2600801000639, який належить ТОВ «Лордфілк» (ЄДРПОУ 40103941) за період з 31.12.2015 по теперішній час; № 2600801000642, який належить ТОВ «Аграрна ініціатива» (ЄДРПОУ 38612558) за період з 30.12.2015 по теперішній час.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 26.10.2016 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.В. Калюжна