Ухвала суду № 61567212, 17.05.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23232/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 травня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А. при секретарі Міщенко О.О., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Кобріна В.М., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Дудко Є.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

17 травня 2016 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Дудка Є.В., про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Документ» (код ЄДРПОУ 32735236), розташованого за адресою: м. Київ, Кловський узвіз, буд. 14-А, що являється об'єктом контролю Державної фінансової інспекції в м. Києві.

У судовому засідання слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим відділом Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 22015000000000162 за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191 та ч. 3 ст. 209 КК України.

У квітні 2014 року ОСОБА_2 вступив у злочинну змову з громадянином України ОСОБА_3 та іншими невстановленими особами з метою привласнення державних коштів та легалізації доходів, одержаних злочинним, шляхом укладання фіктивних господарських договорів (правочинів) на придбання товарно-матеріальних цінностей з підприємствами приватного сектору економіки, які не відповідають основним завданням ДП «Документ». На виконання спільного злочинного умислу 08.04.2014 ОСОБА_2 призначив на посаду ОСОБА_3

Слідчий зазначає, що у подальшому, ОСОБА_2 затвердив статут державного підприємства «Документ» у новій редакції, доповнивши його зміст видами діяльності, які суперечать меті та завданням його створення, а саме: оптова та роздрібна торгівля сільськогосподарською сировиною, в тому числі здійснення операцій по експорту/імпорту продукції сільськогосподарського призначення та продуктів її переробки тощо.

У період з 2014 - 2015 роки, ОСОБА_4 діючи від імені даного державного підприємства на підставі довіреності виданої ОСОБА_3, уклав з ТОВ «Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчобутсировина», ТОВ «Науково-технічний центр «Сервіс та технології», ТОВ «Омбілік-Агро», ТДВ «Васильківське», Фермерське господарство «Крук-2008», ТОВ «Лан-ВСП», ТОВ «Агро-Успіх» та ТОВ «Жнива» договори на придбання у вказаних СПД не характерних та непотрібних для профільної діяльності державного підприємства товарно-матеріальних цінностей, після чого на їх рахунки було перераховано грошові кошти у розмірі 18 180 112,15 грн. з метою привласнення та подальшої легалізації (відмивання) шляхом переведення у готівку (обготівкування). При цьому, під час укладення та реалізації вказаних договорів, використані лише документи та реквізити зазначених підприємств, товарно-матеріальні цінності на адресу ДП «Документ» не надійшли, кошти перераховані від державного підприємства спрямовані на рахунки підконтрольних ОСОБА_5 та ОСОБА_6 суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, переведені у готівку та привласнені учасниками протиправної схеми.

Також, у період з 2014 по 2015 роки ДП «Документ» уклало договірні зобов'язання, повинно було отримати, надати та використати товари і послуги від ТОВ «Юпітер-Транс» (ЄДРПОУ 37164737), ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» (код ЄДРПОУ 33558271), ДП «Іллічівський морський торговельний порт» (код ЄДРПОУ 01125672), іноземного підприємства «ШЕРЛ ІЛС» (код ЄДРПОУ 34422637), ФОП ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), ПФ «Сі-Транс» (код ЄДРПОУ 24944243), ТОВ «АП-Транссервіс» (код ЄДРПОУ 39207740), ПП «Віалго» (код ЄДРПОУ 35991136), ПП «Кота Логістик» (код ЄДРПОУ 36487565), ТОВ «Одемара-Інтер» (код ЄДРПОУ 23869953), ТОВ «Морське агентство Альтаір» (код ЄДРПОУ 39307564), ТОВ «Термінал «Славута-Центр» (код ЄДРПОУ 36268816), ПП «ОСОБА_30» (код ЄДРПОУ ), ТОВ «Полтранс-Ресурс», ПП «Перфект Газ» (код ЄДРПОУ ), ФОП ОСОБА_9, ФОП «ОСОБА_30», ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11., ПСП «ОСОБА_31», ПП ОСОБА_32, ФОП ОСОБА_23, ФОП ОСОБА_12, ТОВ «Респект-Ложистік», ПП ОСОБА_24, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_25, ФОП ОСОБА_16, ПП ОСОБА_26, ФОП ОСОБА_8, ТОВ Транслига (код ЄДРПОУ ), Центр Євро Транс-плюс, ПП ОСОБА_27, ТОВ Хорсагро Юг, ФГ Олександр, ФОП ОСОБА_15, ПП ОСОБА_28, ФОП ОСОБА_29, ТОВ Фіабл Груп, ТОВ ТРЕЙД УІНД (код ЄДРПОУ 38573095), філія ПАТ «ДПЗКУ» «Менське ХПП» (код ЄДРПОУ 37506164), ТОВ Оптімус Плюс (код ЄДРПОУ 36726843), ПрАТ «Пологівський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ 05480482), ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «БС Шіппінг Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39038068), ТОВ "Агробуд", ТОВ "Городище АГРО" (код ЄДРПОУ 36601654), ТОВ Агрофірма "Жнива", СТОВ "Данилевського-1" (код ЄДРПОУ 31269265), ПП "Обрій" (код ЄДРПОУ 31045607), ФГ "Наіта Плюс", ТОВ "Агроуспіх", СВГ "Либідь", Термінал ТОВ «АТС Успіх», ТОВ «Порт Очаків», ДП «Одеський морський порт», ДП «Дніпро-Бузький морський торгівельний порт», Білоцерківською дослідно-селекційною станцією Інституту біоенергетичних наук і цукрових буряків Національної Академії аграрних наук (код ЄДРПОУ 00494427), ТОВ "Агрофірма заворотичі", СВК "Злагода", ФГ "МВМ-Агро" (код ЄДРПОУ 34131735), ПП "Строкова-Агро" (код ЄДРПОУ 33488372), представництва компанії «Гленкор Грейн Україна», ТОВ «Нові Зодчі» (код ЄДРПОУ 34183097), предметом цих зобов'язань, а також товарів та послуг були купівля-продаж, перевезення, зберігання, митно-брокерські послуги, послуги з транспортного експедирування, здійснення організаційних заходів щодо оформлення карантинних сертифікатів, ветеринарних свідоцтв та відвантаження продукції сільськогосподарського призначення (гороху, меляси, гірчиці, льону, сої) та інші роботи.

У той же період часу, з 2014 по 2015 роки, ТОВ «Науково-технічний центр «Сервіс та технології», ТОВ «Юпітер-Транс», ТОВ «Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчобутсировина» перерахували та отримали грошові кошти від асоціації фермерських господарств «Таврія» (ЄДРПОУ 22749307), ТОВ «Сідрейл» (код ЄДРПОУ 38450144), ТОВ «Маркон Холод» (код ЄДРПОУ 37559263), ТОВ «Транс-порт Україна» (ЄДРПОУ 38441674), ТОВ «Торгова Аграрна компанія» (ЄДРПОУ 37469662), ТОВ «Террафест» (ЄДРПОУ 38777198), ТОВ «Тавр-Плюс» (ЄДРПОУ 35715610), фермерським господарством «Прогрес» (ЄДРПОУ 30901722), ТОВ «Ексітос» (ЄДРПОУ 36856801), ТОВ «Геокс Агро» (ЄДРПОУ 37554129), ТОВ «Бізнес Проджект» (39869661), ТОВ «Морівськ» (код ЄДРПОУ 37864808), які мають ознаки фіктивності, також від виробничо-комерційного підприємства «Гиргис» (ЄДРПОУ 30239638), ТОВ «Лотівка Еліт» (ЄДРПОУ 32678215), ТОВ «Аверік» (ЄДРПОУ 37606281), ТОВ «Катеринопільський елеватор».

Частина перевізників придбаної державним підприємством «Документ» продукції, зазначені у товарно-супровідних документах, в дійсності таку продукцію не перевозили та жодних послуг підприємству не надавали.

Придбані матеріальні цінності на адресу ДП «Документ» поставлені не були, а за заниженими цінами реалізовані іноземним компаніям «ІNTRADE Commerce OU» (Естонія; директор - громадянин України ОСОБА_33.), OLEOS TRADING LIMITED (Великобританія) та ZENITH TRADING LTD (Великобританія), які здійснили їх подальший продаж за реальними ринковими цінами. Це спричинило ненадходження до ДП «Документ» грошових коштів в повному обсязі відповідно до ринкових цін.

Грошові кошти за продаж продукції компаніям «ІNTRADE Commerce OU» та «ZENITH TRADING LTD» по заниженим цінам надійшли до ДП «Документ», а реальна валютна виручка за продаж по ринковим цінам готівковими та безготівковими коштами отримана невстановленими досудовим слідством особами.

Компанія «ІNTRADE Commerce OU» (Естонія), створена лише в березні 2014 року та містить ознаки «фіктивності» - персоналу, виробничих потужностей та складських приміщень у підприємства немає, фактично ніякої фінансово-господарської діяльності воно не здійснює та до відповідних державних органів Естонської республіки не звітується. Керівником та співзасновником вказаного СПД є колишній генеральний директор ТОВ «Науково-технічний центр «Сервіс та технології» громадянин України та Естонії ОСОБА_21 (ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець м. Алчевськ Луганської області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1), одночасно є одним з кінцевих бенефіціарних власників ТОВ «Юпітер-Транс» (ОСОБА_22, працював у 2014-2015 на ТОВ «Науково-технічний центр «Сервіс та технології»).

Компанія «ZENITH TRADING LTD» (The St Botolph Building 138 Houndsditch, London EC3A 7AR UK) створена в квітні 2014 року та має ознаки фіктивності (відсутність персоналу, виробничих потужностей, складських приміщень, неподання до органів Великобританії фінансової звітності).

Під час обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Науково-технічний центр «Сервіс та технології» знайдено печатку компанії «ІNTRADE Commerce OU» (Естонія), документи щодо ТОВ «Сідрейл».

Таким чином, порушення службовими особами ДП «Документ» під час купівлі-продажу продукції сільськогосподарського призначення, а також факти не підтвердження господарських операцій в частині перевезення продукції, підтверджуються матеріалами кримінального провадження.

За повідомленням ДФІ в м. Києві, ревізію державного підприємства «Документ» можливо розпочати 30.05.2016.

Відповідно до ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", позапланова ревізія проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізії у підконтрольних установах від органів прокуратури, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати для задоволення клопотання слідчого про дозвіл на призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Документ» (код ЄДРПОУ 32735236).

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 99, 309 КПК України, ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу прокуратури м. Києва Дудка Є.В. про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Документ» (код ЄДРПОУ 32735236) - задовольнити.

Надати дозвіл на призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Документ» (код ЄДРПОУ 32735236) за період з 01.08.2014 року по 17.05.2016.

На вирішення ревізії поставити наступні запитання:

- чим документально обґрунтовано укладення державним підприємством «Документ» (код ЄДРПОУ 32735236) відповідних договорів, а також отримання і надання товарів та послуг в період 2014-2015 років від «ІNTRADE Commerce OU» (Естонія; директор - громадянин України ОСОБА_33.), OLEOS TRADING LIMITED (Великобританія) та ZENITH TRADING LTD (Великобританія), ТОВ «Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчобутсировина (код ЄДРПОУ 13857469), ТДВ «Василівське» (код ЄДРПОУ 01197246), фермерського господарства «Крук-2008» (код ЄДРПОУ 34749303), ТОВ «Агрофірма «Жнива» (код ЄДРПОУ 33561394), ТОВ «Науково-технічний центр «Сервіс та технології» (код ЄДРПОУ 35636047), ТОВ «Агро-Успіх» (код ЄДРПОУ 32867317), ТОВ «Омбілік-Агро» (код ЄДРПОУ 34473765), ТОВ «Лан-ВСП» (код ЄДРПОУ 33562010), ТОВ «Юпітер-Транс» (ЄДРПОУ 37164737), ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» (код ЄДРПОУ 33558271), ДП «Іллічівський морський торговельний порт» (код ЄДРПОУ 01125672), іноземного підприємства «ШЕРЛ ІЛС» (код ЄДРПОУ 34422637), ФОП ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), ПФ «Сі-Транс» (код ЄДРПОУ 24944243), ТОВ «АП-Транссервіс» (код ЄДРПОУ 39207740), ПП «Віалго» (код ЄДРПОУ 35991136), ПП «Кота Логістик» (код ЄДРПОУ 36487565), ТОВ «Одемара-Інтер» (код ЄДРПОУ 23869953), ТОВ «Морське агентство Альтаір» (код ЄДРПОУ 39307564), ТОВ «Термінал «Славута-Центр» (код ЄДРПОУ 36268816), ПП «ОСОБА_30» (код ЄДРПОУ ), ТОВ «Полтранс-Ресурс», ПП «Перфект Газ» (код ЄДРПОУ ), ФОП ОСОБА_9, ФОП «ОСОБА_30», ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ПСП «ОСОБА_31», ПП ОСОБА_32, ФОП ОСОБА_23, ФОП ОСОБА_12, ТОВ «Респект-Ложистік», ПП ОСОБА_24, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_25, ФОП ОСОБА_16, ПП ОСОБА_26, ФОП ОСОБА_8, ТОВ Транслига (код ЄДРПОУ ), Центр Євро Транс-плюс, ПП ОСОБА_27, ТОВ Хорсагро Юг, ФГ Олександр, ФОП ОСОБА_15, ПП ОСОБА_28, ФОП ОСОБА_29, ТОВ Фіабл Груп, ТОВ ТРЕЙД УІНД (код ЄДРПОУ 38573095), філія ПАТ «ДПЗКУ» «Менське ХПП» (код ЄДРПОУ 37506164), ТОВ Оптімус Плюс (код ЄДРПОУ 36726843), ПрАТ «Пологівський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ 05480482), ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «БС Шіппінг Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39038068), ТОВ "Агробуд", ТОВ "Городище АГРО" (код ЄДРПОУ 36601654), ТОВ Агрофірма "Жнива", СТОВ "Данилевського-1" (код ЄДРПОУ 31269265), ПП "Обрій" (код ЄДРПОУ 31045607), ФГ "Наіта Плюс", ТОВ "Агроуспіх", СВГ "Либідь", Термінал ТОВ «АТС Успіх», ТОВ «Порт Очаків», ДП «Одеський морський порт», ДП «Дніпро-Бузький морський торгівельний порт», Білоцерківською дослідно-селекційною станцією Інституту біоенергетичних наук і цукрових буряків Національної Академії аграрних наук (код ЄДРПОУ 00494427), ТОВ "Агрофірма заворотичі", СВК "Злагода", ФГ "МВМ-Агро" (код ЄДРПОУ 34131735), ПП "Строкова-Агро" (код ЄДРПОУ 33488372), ТОВ «Аверік», представництво компанії «Гленкор Грейн Україна», ТОВ «Лотівка Еліт», ТОВ «Нові Зодчі» (код ЄДРПОУ 34183097) (надалі - суб'єкти господарювання)?

- чи містяться порушення діючого законодавства в діях посадових осіб ДП «Документ», при укладенні та виконанні договорів з суб'єктами господарювання?

- чи підтверджується виконання своїх зобов'язань ДП «Документ» та суб'єктами господарювання відповідно до всіх договорів, укладених в період 2014-2015 років, як це відображено в бухгалтерському обліку державного підприємства?

- чи підтверджується документально перерахування ДП «Документ» грошових коштів суб'єктам господарювання та як це відображено в бухгалтерському обліку ДП «Документ»?

- чи підтверджується документально отримання ДП «Документ» грошових коштів від суб'єктів господарювання та як це відображено в бухгалтерському обліку ДП «Документ»?

- чи підтверджується надання державному підприємству «Документ» товарів, робіт та послуг суб'єктами господарювання та як це відображено в бухгалтерському обліку ДП «Документ»?

- чи дотримано посадовими особами ДП «Документ» фінансового плану підприємства на 2014 та 2015 роки? Чи було відображено у фінансовому плані підприємства на 2014 та 2015 роки проведення операцій із закупівлі та продажу продукції сільськогосподарського призначення (сої, меляси, льону, гірчиці, гороху, пшениці фуражної 6 класу)?

- за якими цінами посадовими особами ДП «Документ» здійснено продаж продукції сільськогосподарського призначення (сої, меляси, льону, гірчиці, гороху, пшениці фуражної 6 класу) іноземним компаніям-нерезидентам «ІNTRADE Commerce OU» (Естонія; директор - громадянин України ОСОБА_33.), OLEOS TRADING LIMITED (Великобританія) та ZENITH TRADING LTD (Великобританія)? Чи відповідають ціни за якими відбувся продаж продукції сільськогосподарського призначення (сої, меляси, льону, гірчиці, гороху, пшениці фуражної 6 класу) ринковим?

- чи завдано збитків вказаними діями? Якщо так, то кому вони завдані, в якому розмірі, внаслідок чого були спричинені вказані збитки? Хто саме винен в спричиненні збитків?

- за участі відповідних спеціалістів ДФІ України або інших органів, підприємств, установ та організацій, у фактичній присутності представників суб'єктів господарювання - виконавців робіт, провести обстеження та контрольний обмір виконаних ТОВ «Нові Зодчі» робіт за відповідними договорами укладеними в період 2014-2015 років між ДП «Документ» та ТОВ «Нові Зодчі» (код ЄДРПОУ 34183097). За результатами проведення обстеження та контрольного обміру виконаних робіт, встановити чи підтверджується фактичне виконання робіт (надання послуг) ТОВ «Нові Зодчі», які являються предметом договорів укладених в період 2014-2015 років між ДП «Документ» та ТОВ «Нові Зодчі» (код ЄДРПОУ 34183097), як це відображено документально? Якщо так, то чи відповідають виконані роботи нормам відповідних нормативно-правових актів?

Провести зустрічні звірки з суб'єктами підприємницької діяльності, які надавали ДП «Документ» послуги, реалізовували та отримували від даного підприємства товари, а також з їх контрагентами, а саме: «ІNTRADE Commerce OU» (Естонія; директор - громадянин України ОСОБА_33.), OLEOS TRADING LIMITED (Великобританія) та ZENITH TRADING LTD (Великобританія), ТОВ «Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчобутсировина (код ЄДРПОУ 13857469), ТДВ «Василівське» (код ЄДРПОУ 01197246), фермерського господарства «Крук-2008» (код ЄДРПОУ 34749303), ТОВ «Агрофірма «Жнива» (код ЄДРПОУ 33561394), ТОВ «Науково-технічний центр «Сервіс та технології» (код ЄДРПОУ 35636047), ТОВ «Агро-Успіх» (код ЄДРПОУ 32867317), ТОВ «Омбілік-Агро» (код ЄДРПОУ 34473765), ТОВ «Лан-ВСП» (код ЄДРПОУ 33562010), ТОВ «Юпітер-Транс» (ЄДРПОУ 37164737), ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» (код ЄДРПОУ 33558271), ДП «Іллічівський морський торговельний порт» (код ЄДРПОУ 01125672), іноземного підприємства «ШЕРЛ ІЛС» (код ЄДРПОУ 34422637), ФОП ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), ПФ «Сі-Транс» (код ЄДРПОУ 24944243), ТОВ «АП-Транссервіс» (код ЄДРПОУ 39207740), ПП «Віалго» (код ЄДРПОУ 35991136), ПП «Кота Логістик» (код ЄДРПОУ 36487565), ТОВ «Одемара-Інтер» (код ЄДРПОУ 23869953), ТОВ «Морське агентство Альтаір» (код ЄДРПОУ 39307564), ТОВ «Термінал «Славута-Центр» (код ЄДРПОУ 36268816), ПП «ОСОБА_30» (код ЄДРПОУ ), ТОВ «Полтранс-Ресурс», ПП «Перфект Газ» (код ЄДРПОУ ), ФОП ОСОБА_9, ФОП «ОСОБА_30», ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ПСП «ОСОБА_31», ПП ОСОБА_32, ФОП ОСОБА_23, ФОП ОСОБА_12, ТОВ «Респект-Ложистік», ПП ОСОБА_24, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_25, ФОП ОСОБА_16, ПП ОСОБА_26, ФОП ОСОБА_8, ТОВ Транслига (код ЄДРПОУ ), Центр Євро Транс-плюс, ПП ОСОБА_27, ТОВ Хорсагро Юг, ФГ Олександр, ФОП ОСОБА_15, ПП ОСОБА_28, ФОП ОСОБА_29, ТОВ Фіабл Груп, ТОВ ТРЕЙД УІНД (код ЄДРПОУ 38573095), філія ПАТ «ДПЗКУ» «Менське ХПП» (код ЄДРПОУ 37506164), ТОВ Оптімус Плюс (код ЄДРПОУ 36726843), ПрАТ «Пологівський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ 05480482), ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ 37243279), ТОВ «БС Шіппінг Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39038068), ТОВ "Агробуд", ТОВ "Городище АГРО" (код ЄДРПОУ 36601654), ТОВ Агрофірма "Жнива", СТОВ "Данилевського-1" (код ЄДРПОУ 31269265), ПП "Обрій" (код ЄДРПОУ 31045607), ФГ "Наіта Плюс", ТОВ "Агроуспіх", СВГ "Либідь", Термінал ТОВ «АТС Успіх», ТОВ «Порт Очаків», ДП «Одеський морський порт», ДП «Дніпро-Бузький морський торгівельний порт», Білоцерківською дослідно-селекційною станцією Інституту біоенергетичних наук і цукрових буряків Національної Академії аграрних наук (код ЄДРПОУ 00494427), ТОВ "Агрофірма заворотичі", СВК "Злагода", ФГ "МВМ-Агро" (код ЄДРПОУ 34131735), ПП "Строкова-Агро" (код ЄДРПОУ 33488372), представництво компанії «Гленкор Грейн Україна», ТОВ «Лотівка Еліт», ТОВ «Нові Зодчі» (код ЄДРПОУ 34183097), ТОВ «Сідрейл» (код ЄДРПОУ 38450144), асоціацією фермерських господарств «Таврія» (ЄДРПОУ 22749307), ТОВ «Маркон Холод» (код ЄДРПОУ 37559263), ТОВ «Транс-порт Україна» (ЄДРПОУ 38441674), ТОВ «Торгова Аграрна компанія» (ЄДРПОУ 37469662), ТОВ «Террафест» (ЄДРПОУ 38777198), ТОВ «Тавр-Плюс» (ЄДРПОУ 35715610), фермерським господарством «Прогрес» (ЄДРПОУ 30901722), ТОВ «Ексітос» (ЄДРПОУ 36856801), ТОВ «Геокс Агро» (ЄДРПОУ 37554129), ТОВ «Бізнес Проджект» (39869661), ТОВ «Морівськ» (код ЄДРПОУ 37864808), виробничо-комерційним підприємством «Гиргис» (ЄДРПОУ 30239638), ТОВ «Лотівка Еліт» (ЄДРПОУ 32678215), ТОВ «Аверік» (ЄДРПОУ 37606281), ТОВ «Катеринопільський елеватор», а також при необхідності провести зустрічні звірки з іншими контрагентами ДП «Документ», за результатами яких встановити вид, обсяг і якість операцій та розрахунків для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку ДП «Документ».

Проведення інспектування у формі позапланової виїзної ревізії доручити спеціалістам Державної фінансової інспекції України в м. Києві, строк проведення позапланової виїзної ревізії визначити протягом 15 (п'ятнадцяти) робочих днів, тобто в період з 30.05.2016 по 18.06.2016 включно.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець