Ухвала суду № 61566191, 26.09.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/12233/16-к

УХВАЛА

26 вересня 2016 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Головчак М.М., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Мельник В.М., розглянувши клопотання, яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Перетятко С.А., про проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС першого відділу СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Мельник В.М. звернулась в суд із клопотанням, яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Перетятко С.А., про проведення обшуку відділу митного оформлення № 1 митного поста «Ковель» Волинської митниці ДФС, що розташований за адресою: Волинська область, м. Ковель, вул. Володимирська, 150 з метою встановлення та вилучення документів, предметів, лісо деревини, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

●документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення спрямованого на підроблення документів, що подалися для проведення державної реєстрації фізичної особи -підприємця;

●чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення;

●незаповнених документів з відтисками печаток;

●грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом;

●лісо деревини незаконного походження.

В обґрунтування клопотання вказувала, що фізична особа-підприємець ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1, податкова адреса: АДРЕСА_1) зареєструвався фізичною особою підприємцем без мети здійснення господарської діяльності за грошову винагороду, при цьому для проведення державної реєстрації фізичної особи - підприємця подав завідомо неправдиві відомості щодо місцезнаходження фізичної особи - підприємця та про осіб, які можуть вчиняти дії від його імені.

Так встановлено, що за податковою адресою ФОП ОСОБА_3 господарська дальність не здійснюється, установчі, реєстраційні, фінансово-господарські документи та печатка відсутні, оскільки були передані для громадянина ОСОБА_4 на прохання якого і було здійснено держреєстрацію.

Також проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що реєстрацію ФОП ОСОБА_3 було здійснено в інтересах ППФ «Вів» (код ЄДРПОУ 30923950) керівником якого є ОСОБА_5, оскільки вказаний СПД у ході здійснення фінансово-господарської діяльності використовує фізичних осіб підприємців у злочинній схемі експорту лісо деревини.

Так досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_6 за винагороду реєструє матеріально не забезпечених осіб фізичними особами -підприємцями, отримує від їх імені доручення на представлення інтересів перед третіми особами, та в подальшому разом із печаткою передає для керівника ППФ «Вів» для укладання із фізичними особами-підприємцями без їх відома договори комісії по експорту лісо продукції за кордон, а також з подальшим оформленням операцій купівлі (заготівлі) деревини та її експорту, з метою приховання фактичного походження деревини та мінімізації сплати податків до бюджету.

Разом з тим досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що протягом 2014-2016 від імені ФОП ОСОБА_3 експортовано до Німеччини лісо деревину твердолистяних порід загальною кількістю 1915,5 м. куб на загальну суму 1 676 078 грн. за договором комісії із ППФ «Вів» (код ЄДРПОУ 30923950), при цьому лісодеревина згідно отриманих копій документів придбавалась у ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_2, с. Зірне, Березенівського району, Рівненської області), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_3, АДРЕСА_2), ПП «Корсак-Л» (код ЄДРПОУ 23251578, м. Луцьк, про-кт Волі, 50) та ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_2, АДРЕСА_3). У ході виходу за адресою знаходження ФОП ОСОБА_8, встановлено, що останній знаходиться на заробітках за кордоном, господарську діяльність не здійснює, зареєстрований фізичною особою підприємцем за винагороду.

В ході забезпечення супроводження матеріалів кримінального провадження працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що незаконно придбана лісо деревина, яка експортується від імені ФОП ОСОБА_3 планується експортуватись до Німеччини, при цьому митне оформлення буде здійснюватись у відділі митного оформлення №1 митного поста «Ковель» Волинської митниці ДФС, що розташований за адресою: Волинська область, м. Ковель, вул. Володимирська, 150.

У зв'язку із вищевикладеним з метою здобуття відомостей щодо злочинної діяльності у сфері експорту лісо деревини від ФОП ОСОБА_3, в ході досудового розслідування виникла необхідність у встановлені: кола всіх осіб причетних до скоєння вказаного злочину; місцезнаходження оригіналів реєстраційних, установчих, банківських документів, печатки ФОП ОСОБА_3, чорнових записів, незаповнених документів із відтисками печаток та штампів, фінансово-господарських документів, предметів і речей, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та будуть використані як доказ у кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене, з метою припинення протиправної діяльності, у ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку в місцях здійснення митних формальностей, а саме у відділу митного оформлення №1 митного поста «Ковель» Волинської митниці ДФС, що розташований за адресою: Волинська область, м. Ковель, вул. Володимирська, 150.

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просила клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Так, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000086 від 03 вересня 2016 року за фактом підроблення документів, які подалися для проведення державної реєстрації фізичної особи - підприємця ОСОБА_3, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук,якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх даних вважати, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Враховуючи що слідчий не довів належними доказами достатні підстави для проведення обшуку в м. Ковель, вул. Володимирська, 150 згідно з вимогами ст. 234 КПК України, слідчий суддя вважає за необхідне у задоволенні клопотання відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234-235,309 КПК України, -

у х в а л и в :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Мельник В.М., яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Перетятко С.А., про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак