Ухвала суду № 61487249, 08.08.2016, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/2020/16

Справа № 754/9907/16-к

У Х В А Л А

Іменем України

08 серпня 2016 року м. Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Колегаєва С.В., при секретарі Табачуку Д.О., за участю слідчого Блинова О.С. розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м Києві Блинова О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015100030000031 від 17.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

04 серпня 2016 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С. узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 м. Києва Байжановим О.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому просить надати слідчим групи слідчих СВ фінансових розслідувань ДПІ Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Степанченку Івану Миколайовичу, Бойку Юрію Івановичу, Товстенку Максиму Сергійовичу, Хілько Алєсі Володимирівні, Поньку Сергію Івановичу, Шутовій Анастасії Петрівні, Проценку Олександру Васильовичу, Блинову Олександру Сергійовичу, а також оперативним працівникам ОУ ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві за дорученням слідчого, тимчасовий доступ та дозвіл вилучення оригіналів документів в ПАТ «Перший Міжнародний Банк» (МФО 334851), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку TOB «СВ - Горизонт» (ЄДРПОУ 39399236), а саме:

* платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 2600013032, який належить TOB «СВ-Горизонт» (код 39399236) з дня відкриття рахунку та по дату постановления ухвали слідчим суддею;

* документи, на підставі яких TOB «СВ-Горизонт» (код 39399236) відкрито рахунок № 2600013032;

* відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" з дня відкриття в електронному вигляді;

* договори щодо надання послуг "клієнт банк", заявки на надання зазначеної послуги і документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги TOB «СВ-Горизонт» (код 39399236) працівниками ПАТ «Перший Український Міжнародний Банк» (МФО 334851):

* документи щодо проведення фінансового моніторингу працівникам ПАТ «Перший Український Міжнародний Банк» (МФО 334851) банківських операцій по TOB «СВ-Горизонт» (код 39399236);

* заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків і отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, рахунку № 2600013032, з дня відкриття рахунку та по дату постановления ухвали слідчим суддею;

* банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 2600013032 і друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжної документу, а також з зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку і початок і кінець кожного дня по рахунку), з дня відкриття рахунку та по дату постановления ухвали слідчим суддею.

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100030000031 від 17.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНО-ФІНАНСОВА ГРУПА «ПРАЙД», шляхом відображення в податковій звітності вказаного підприємства проведення безтоварних псевдо фінансово-господарських операцій з підприємствами контрагентами, умисно ухилились від сплати податків на суму понад 3 мільйони гривень, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у вказаному особливо великому розмірі, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16 та ОСОБА_17, перебуваючи на території м. Києва, у тому числі Деснянського району, протягом 2015 - 2016 років, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на створення видимості фінансово-господарських операцій, формування податкового кредиту з податку на додану вартість для інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, зареєстрували (придбали) на підставних осіб субєкти господарювання, з явними ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «АСТОР КЕПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 39855450), ТОВ «ДЖЕКОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39811784), ТОВ «ПРАЙМ БІЗНЕС ІВВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39814785), ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР» (код ЄДРПОУ 37098785), ТОВ «ВОЛЬФ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39661103), ТОВ «ЖАЛОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 39967713), ТОВ «МАКРОС ГОЛД» (код ЄДРПОУ 39851539), ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005), ТОВ «ФРАНЧАЙЗ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39932015), ТОВ «ЮРБЕЛ» (код ЄДРПОУ 39739517), ТОВ «АСГАРД ХХІ» (код ЄДРПОУ 37696223), ТОВ «БІГ ТРЕЙДІНГ-ГРУП ТТМ (код ЄДРПОУ 39537864), ТОВ «ГОЛД АЛЬЯНС ЛТД» (код ЄДРПОУ 39650463), ТОВ «ДРІМБУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39492122), ТОВ «ДІ ВІ АЙ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39427933), ТОВ «КИЇВ ІНТЕР ГРУП» (код ЄДРПОУ 39610368), ТОВ «ФРІДОМ ПРОДАКТ» (код ЄДРПОУ 39433198), ТОВ «СВ - ГОРИЗОНТ» (код ЄДРПОУ 39399236), ТОВ «СІТІ ІНТЕР ГРУП» (код ЄДРПОУ 39651535), та незаконно сприяли суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки, у тому числі ТОВ «ТД «ІНТЕРАГРОТЕК» (код ЄДРПОУ 38315019), ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що в суб'єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «АСТОР КЕПІТАЛ», ТОВ «ДЖЕКОМ АЛЬЯНС», ТОВ «ПРАЙМ БІЗНЕС ІВВЕСТ», ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР», ТОВ «ВОЛЬФ ЛТД», ТОВ «ЖАЛОН ГРУП», ТОВ «МАКРОС ГОЛД», ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС», ТОВ «ФРАНЧАЙЗ ТРЕЙД», ТОВ «ЮРБЕЛ», ТОВ «АСГАРД ХХІ», ТОВ «БІГ ТРЕЙДІНГ-ГРУП ТТМ», ТОВ «ГОЛД АЛЬЯНС ЛТД», ТОВ «ДРІМБУД КОМПАНІ», ТОВ «ДІ ВІ АЙ КОМПАНІ», ТОВ «КИЇВ ІНТЕР ГРУП», ТОВ «ФРІДОМ ПРОДАКТ», ТОВ «СВ - ГОРИЗОНТ», ТОВ «СІТІ ІНТЕР ГРУП» відсутнє жодне виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів у тому числі орендованих.

В ході досудового розслідування встановлено неможливість фактичного здійснення ТОВ «АСТОР КЕПІТАЛ», ТОВ «ДЖЕКОМ АЛЬЯНС», ТОВ «ПРАЙМ БІЗНЕС ІВВЕСТ», ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР», ТОВ «ВОЛЬФ ЛТД», ТОВ «ЖАЛОН ГРУП», ТОВ «МАКРОС ГОЛД», ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС», ТОВ «ФРАНЧАЙЗ ТРЕЙД», ТОВ «ЮРБЕЛ», ТОВ «АСГАРД ХХІ», ТОВ «БІГ ТРЕЙДІНГ-ГРУП ТТМ», ТОВ «ГОЛД АЛЬЯНС ЛТД», ТОВ «ДРІМБУД КОМПАНІ», ТОВ «ДІ ВІ АЙ КОМПАНІ», ТОВ «КИЇВ ІНТЕР ГРУП», ТОВ «ФРІДОМ ПРОДАКТ», ТОВ «СВ - ГОРИЗОНТ», ТОВ «СІТІ ІНТЕР ГРУП» господарських операцій через відсутність майна та інших матеріальних ресурсів, економічно необхідних для здійснення фінансово-господарських операцій; відсутність необхідних умов для досягнення результатів економічної діяльності у зв'язку з відсутністю трудових ресурсів, основних фондів, складських приміщень.

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити за викладених у ньому обставин.

Клопотання слідчого розглядається відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками органам прокуратури України, Служби безпеки України, Міністерства внутрішніх справ України, Антимонопольного комітету України - на їх письмову вимогу стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.

Разом з цим, доказів того, що слідчий звертався до банківської установи з приводу розкриття банківської таємниці в порядку, визначеному ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» та в цьому йому було відмовлено, слідчому судді не надано.

З урахуванням наведеного, слідчий самостійно вправі звернутися за отриманням інформації про рух коштів товариства безпосередньо до банківської установи і в разі відмови в наданні такої інформації - звернутись з відповідним клопотанням до слідчого судді.

Якщо у відповідного державного правоохоронного чи фіскального органу є сумніви у законності фінансово-господарської діяльності зазначеному у клопотанні підприємстві, що відображена у банківських документах товариства, то вони не позбавлені права звернутися до суду з заявою про розкриття банківської таємниці.

Також, слідчим в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, відсутні доводи щодо наявності достатніх підстав вважати, що відповідні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. Наведене свідчить про необґрунтованість та безпідставність клопотання, тому у його задоволені слід відмовити

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Відмовити в наданні слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м Києві Блинову О.С. тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015100030000031 від 17.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -