Ухвала суду № 61440693, 20.09.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/14168/16-к

н/п 1-кс/640/7114/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"20" вересня 2016 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Садовський К.С., при секретарі Ворончук Н.А., за участю слідчого Капіноса О.М., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду клопотання начальника першого відділу РКП слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 32016220000000196, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.07.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15 ч. 1 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 1, 2 ст. 366 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

16 вересня 2016 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання начальника першого відділу РКП слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, по кримінальному провадженню № 32016220000000196 від 29.07.2016 року, про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Х-ТД ОПТ» (код ЄДРПОУ 39203437) в ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, адреса:49051, м. Дніпро, вул. Курсантська, б.24, по рахунку №26007010297029, за період з 30.10.2014 по 01.08.2016, а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «Х-ТД ОПТ» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Х-ТД ОПТ»;

- оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Х-ТД ОПТ»;

- оригіналів платіжних доручень ТОВ «Х-ТД ОПТ», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 30.10.2014 по 01.08.2016, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою;

- чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів ТОВ «Х-ТД ОПТ» в ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, м. Дніпро, по рахунку №26007010297029 за період з 30.10.2014 по 01.08.2016 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, м. Дніпро, - з можливістю їх вилучення.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016220000000196 відносно службових осіб ТОВ «Х-ТД ОПТ», невстановлених осіб за ч.1, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15 ч. 1 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 1, 2 ст. 366 КК України.

Кримінальне провадження №32016220000000196 виділено з матеріалів досудового розслідування №32015220000000143 від 03.08.2015.

В ході його проведення встановлено, що службові особи ТОВ «Х-ТД ОПТ» (код ЄДРПОУ 39203437) в період 2014-2015 років, шляхом не подання до податкового органу податкової декларації з податку на прибуток підприємства за 2014 рік з задекларованим валовим доходом підприємства, отриманим в результаті реалізації товарів, які були імпортовані ТОВ «Х-ТД ОПТ» на митну територію України на суму 23 млн. грн., ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 5 млн. грн., тобто в особливо великих розмірах.

Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, адреса:м. Дніпро, вул. Курсантська, б.24, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у звязку з чим просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів для використання їх під час досудового розслідування.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане ним клопотання.

ПАТ «Банк Восток», у володінні якого знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого Капіноса О.М.; в судове засідання представник не зявився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника ПАТ «Банк Восток» за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши ОСОБА_2 з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

При цьому слідчий суддя надає дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації лише з можливістю їх копіювання, оскільки слідчим, всупереч вимог ч. 1 ст. 159 та п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України, не доведена доцільність та необґрунтована необхідність вилучення вказаних у клопотанні оригіналів документів та що без вилучення саме оригіналів зазначених в клопотанні документів існує реальна загроза їх зміни або знищення, або вони необхідні для проведення будь-яких слідчих дій, в підтвердження чого також не надано жодного доказу, тому клопотання в частині вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст. 107, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника першого відділу РКП слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 32016220000000196, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.07.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15 ч. 1 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 1, 2 ст. 366 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Дозволити начальнику першого відділу РКП слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу та можливість копіювання оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Х-ТД ОПТ» (код ЄДРПОУ 39203437) в ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, адреса:м. Дніпро, вул. Курсантська, б.24, по рахунку №26007010297029, за період з 30.10.2014 по 01.08.2016, а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «Х-ТД ОПТ» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Х-ТД ОПТ»;

- договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Х-ТД ОПТ»;

- платіжних доручень ТОВ «Х-ТД ОПТ», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 30.10.2014 по 01.08.2016, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою;

- чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів ТОВ «Х-ТД ОПТ» в ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, м. Дніпро, по рахунку №26007010297029 за період з 30.10.2014 по 01.08.2016 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ «Банк Восток», МФО 307123, м. Дніпро.

Зобовязати ПАТ «Банк Восток» надати начальнику першого відділу РКП слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до вищезазначених документів та забезпечити можливість їх копіювання.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 20.10.2016 року.

Розяснити ПАТ «Банк Восток», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - К.С.Садовський