Ухвала суду № 61436536, 21.09.2016, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/9995/16-к

1-кс/357/2619/16

У Х В А Л А

21 вересня 2016 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Бобкова Н.

при секретарі судового засідання Сінчуку С.Л.

за участю слідчої ОСОБА_1

розглянувши клопотання у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110080000017 від 04.05.2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212, ст. 219 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів-

В С Т А Н О В И В:

21.09.2016 року до Білоцерківського міськрайонного суду Київської області надійшли матеріали клопотання слідчої слідчого відділу фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110080000017 від 04.05.2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212, 219 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів.

Слідча просила клопотання задовольнити.

Слідча мотивує клопотання наступним.

В ході досудового розслідування встановлення, що 23.09.2008 року, між АТ «Банк Таврика» та ДП «Сервісжитлобуд», в особі директора ОСОБА_2, укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії № 53-08-КЛ в сумі еквівалентній 44 млн. грн. на термін з 23.09.2008р. по 23.09.2011р. включно. Окрім того, між АТ «Банк Таврика» та ДП «Сервісжитлобуд» в особі директора ОСОБА_2 було укладено 26.10.2008р. додаткову угоду № 2 до договору про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №53-08-КЛ від 23.09.2008р. в якій банк збільшує ліміт мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії на 5 млн. грн. до загальної суми, еквівалентної 49 млн. грн.

Директор ДП «Сервісжитлобуд» ОСОБА_2 також працювала директором ТОВ «Фірма Андрій», яке являлося засновником ДП «Сервісжитлобуд» з 27.08.2008р. по 28.05.2009р., а ОСОБА_3 володіла часткою 36,36% статутного капіталу ТОВ «Фірми Андрій» на якому також працювали ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6

Допитаний ОСОБА_4 показав, що приблизно з 2004р. по 2009р. працював головою спостережної ради в АТ «Банк Таврика».

31.03.2009р. ОСОБА_2 будучи директором ТОВ «Фірма Андрій» звільняє себе з посади директора ДП «Сервісжитлобуд» та 01.04.2009р. призначає на вказану посаду ОСОБА_3

В подальшому між АТ «Банк Таврика» та ДП «Сервісжитлобуд» в особі директора ОСОБА_3 в період з 06.05.2009р. по 30.10.2012р. укладено 44 додаткові угоди до договору про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №53-08-КЛ від 23.09.2008р. та збільшено ліміт кредитної лінії до 125 млн. грн.

Відповідно до укладених додаткових угод до договору про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №53-08-КЛ від 23.09.2008р. заставою основних засобів виступили: (предмети образотворчого мистецтва) майнового поручителя ТОВ «Музей сучасного образотворчого мистецтва» на суму 9070402814, 00 грн., а також іменні цінні папери емітентів ВАТ «Трест «ПЗТБ», ВАТ «КЮЗ» ПАТ «Ластівка».

Засновником ТОВ «Музей сучасного образотворчого мистецтва» являлася ОСОБА_7, яка в 2003 році працювала на посаді головного бухгалтера ДП «Сервісжитлобуд».

20.10.2010р. ОСОБА_8 передано 100% статутного капіталу ТОВ «Столичне будівництво», який до цього належав ОСОБА_9- 95% та ОСОБА_3 5%.

06.12.2012р. генеральний директор ТОВ «Столичне будівництво» ОСОБА_8 підписав рішення в якому звільнив з посади директора ДП "Сервісжитлобуд" ОСОБА_3 та призначив на посаду ОСОБА_10, вказане рішення погоджено ОСОБА_4 - представником ТОВ «Столичне будівництво».

26.12.2012 року між ДП «Сервісжитлобуд», в особі директора ОСОБА_10А та ОСОБА_6 було укладено договір купівлі-продажу 26.12.2012 року допоміжних приміщень авто паркінгу загальною площею 2542, 50 кв. м., що розташовані в цокольному поверсі та підвальних приміщеннях № 1 та № 2 житлового будинку розташованого за адресою м. Київ, вул. Володимирська, буд. 20/1, що посвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 за 835 000 грн. Таким чином, ДП «Сервісжитлобуд» продало допоміжні приміщення авто паркінгу загальною площею 2542,50 кв. м., за суму 835 000 грн., що значно нижче за ринкову вартість, у звязку з чим не сплачено податки з можливого прибутку.

В травні 2016р. ОСОБА_6 подарував ОСОБА_5 вищевказані допоміжні приміщення авто паркінгу.

Оглядом руху коштів по особовому рахунку ДП «Сервісжитлобуд» встановлено, що в період з 01.01.2009 року по 31.12.2013 року, на банківський рахунок № 2600 7 3010023 UAH», відкритому в АТ «Банк Таврика», надійшло траншу в сумі 140835 727,00 грн.

В той же час, відповідно до виписки по особовим рахункам підприємства, в період з 01.01.2009 року по 31.12.2013 року:

-№ 2600 7 3010023 UAH погашено кредиту в сумі 16005727,00 UAH;

-№ 2600 7 3010023 USD погашено кредиту в сумі 5835000,00 USD;

-№ 2600 7 3010023 EUR погашено кредиту в сумі 209566,67 EUR.

10.12.2012 року між ДП «Сервісжитлобуд», в особі директора ОСОБА_10 та ТОВ «ОСОБА_6 ХХІ», в особі директора ОСОБА_12, укладено договір поставки № 16/07, за яким ТОВ «ОСОБА_6 ХХІ» поставило оргтехніку ДП «Сервісжитлобуд» на загальну суму 200 000 грн.. ДП «Сервісжитлобуд» не виконало умов договору поставки від 10.12.2012 щодо сплати грошових коштів за товар, у звязку з чим у подальшому 30.05.2013 головою ліквідаційної комісії ОСОБА_10 вирішено звернутися до Господарського суду Київської області про порушення справи про банкрутство.

Постановою Господарського суду Київської області від 05.08.2013р. у справі № 911/2334/13 визнано банкрутом ДП «Сервісжитлобуд», відкрито ліквідаційну процедуру.

Допитана ОСОБА_10 показала, що не має відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності ДП «Сервісжитлобуд», а також не зверталася до Господарського суду Київської області з заявою про порушення справи про банкрутство підприємства.

20.03.2013р. постановою Правління Національного банку України №97 прийнято рішення про відкликання банківської ліцензії АТ «Банк Таврика» та його ліквідацію.

Ухвалою Господарського суду Київської області від 04.11.2013р. визнано вимоги АТ «Банк Таврика» до ДП «Сервісжитлобуд» у сумі 139700209, 62 грн..

Службові особи ДП «Сервісжитлобуд», за попередньою змовою з службовими особами АТ «Банк Таврика», ТОВ «Столичне Будівництво», ТОВ «Фірма Андрій», ТОВ «ОСОБА_6 ХХІ», ВАТ «Трест ПЗТБ», ПАТ «Ластівка», ВАТ «КЮЗ», ТОВ «Музей сучасного образотворчого мистецтва» та ТОВ «Радіотелекомунікації ЛТД» привласнили чуже майно грошові кошти, надані відповідно до кредитної відновлювальної лінії у сумі 139700209, 62 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в дослідженні показників фінансового стану, результатів діяльності та руху грошових коштів ДП «Сервісжитлобуд», АТ «Банк Таврика», ТОВ «Столичне Будівництво», ТОВ «Фірма Андрій», ТОВ «ОСОБА_6 ХХІ», ВАТ «Трест ПЗТБ», ПАТ «Ластівка», ВАТ «КЮЗ», ТОВ «Музей сучасного образотворчого мистецтва» та ТОВ «Радіотелекомунікації ЛТД»,задіяних у схемі отримання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії № 53-08-КЛ, купівлі продажу часток у статутних фондах та застави основних засобів (предметів образотворчого мистецтва та цінних паперів), які відображені у фінансовій звітності зазначених субєктів господарювання.

Статтею 11 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-XIV від 16.07.1999 року (із змінами та доповненнями), передбачено, що:

- фінансова звітність підприємства (крім бюджетних установ, представництв іноземних суб'єктів господарської діяльності та суб'єктів малого підприємництва, визнаних такими відповідно до чинного законодавства) включає: баланс, звіт про фінансові

результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал та примітки до звітів;

- для суб'єктів малого підприємництва, неприбуткових підприємств, установ та організацій і представництв іноземних субєктів господарської діяльності національними положеннями (стандартами) встановлюється скорочена за показниками фінансова звітність у складі балансу і звіту про фінансові результати.

Частиною 2 Порядку подання фінансової звітності, затвердженого постановою КМУ № 419 від 28.02.2000 року, фінансова звітність подається органам, до сфери

управління яких належать підприємства, трудовим колективам на їх вимогу, власникам (засновникам) відповідно до установчих документів, а також згідно із законодавством - іншим органам та користувачам, зокрема органам державної статистики.

У кримінальному провадженні є необхідність розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, у звязку з можливістю їх змінити чи знищити.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали фінансової звітності (Баланс Форма № 1, Звіт про фінансові результати Форма № 2, Звіт про рух грошових коштів Форма № 3, Звіт про власний капітал Форма № 4, Примітки до фінансової звітності Форма № 5) ТОВ «Музей сучасного образотворчого мистецтва»(код ЄДРПОУ 32983278, адреса: м. Київ, вул. Фрунзе, 41), за період з 01.01.2008 року по 31.12.2013 року, мають суттєве значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, та іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення не видалось за можливе, а також враховуючи необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання при проведенні експертиз, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у володінні Головного управління статистики у м. Києві (м. Київ, вул. Тургенєвська, 71)

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.170-173 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів фінансової звітності ТОВ «Музей сучасного образотворчого мистецтва»(код ЄДРПОУ 32983278, адреса: м. Київ, вул. Фрунзе, 41) , за період з 01.01.2008 року по 31.12.2013 року, а саме:

-балансів (форма № 1), звітів про фінансові результати (форма № 2), звітів про рух грошових коштів (форма № 3), звітів про власний капітал (форма № 4), приміток до фінансової звітності (форма № 5),

що перебувають у володінні Головного управління статистики у м. Києві (м. Київ, вул. Тургенєвська, 71), з їх подальшим вилученням.

Строк дії ухвали не перевищує 21 жовтня 2016 року.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області протягом 5 днів з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_13