Постанова № 61428183, 22.04.2016, Приморський районний суд м. Одеси

22.04.2016

№ 522/23440/15-к

№ 1-«кс»/522/7858/16

УХВАЛА

Іменем України

22 квітня 2016 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Кушніренко Ю.С., при секретарі Радецькій Г.Д., за участю старшого слідчого третього відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню за №32014160000000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.212, ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, та наданих до клопотання матеріалів, СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014160000000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України.

Встановлено, що ПП «Долина золота» (код ЄДРПОУ 36453667), зареєстровано в ДПІ у Біляївському районі ГУ Міндоходів в Одеській області 20.05.2009.

Засновником та директором ПП «Долина золота» являється ОСОБА_3. Основним видом діяльності ПП «Долина золота» являється: оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин. Юридичною адресою підприємства являється: Одеська область, Біляївський район, м. Біляївка, вул. Костіна 5/1.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Долина золота»в період з 2014 року здійснили зняття готівки з розрахункового рахунку підприємства на загальну суму 67 524 000, 9 грн., при цьому до ДПІ у Біляївському районі ГУ Міндоходів в Одеській області за період 2013-2014років підприємством надано декларації з податку на додану вартість з інформацією про відсутність будь-якої діяльності, що свідчить про ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Долина золота» на суму понад 3 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Крім того встановлено, що ОСОБА_4 восени 2014 року, при невстановлених слідством обставинах, без відповідної освіти та досвіду роботи, знаходячись у скрутному матеріальному становищі, не маючи постійного заробітку, надав згоду ОСОБА_5 зареєструвати (перереєструвати) на своє імя товариство з обмеженою відповідальністю «Каракал-Груп» (ЄДРПОУ 38546192) та стати його директором за грошову винагороду в розмірі 800 (вісімсот) гривень, без фактичної мети здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства.

Таким чином, засновником, директором та бухгалтером ТОВ «Каракал Груп» являється ОСОБА_4, однак фактично останній не здійснював ніякої господарської діяльності від імені даного підприємства, не підписував договорів, угод та інших документів щодо поставок товарів, надання робіт та послуг на адресу підприємств контрагентів.

02.04.2015 кримінальне провадження № 32015160000000108 стосовно ОСОБА_4 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України направлено до Приморського районного суду м. Одеси з угодою про визнання винуватості.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, погодився зареєструвати на своє імя ТОВ «Мирі Ч» (ЄДРПОЛУ 36111129) без мети подальшого ведення господарської діяльності підприємств, та підписав надані йому статутні документи не вникаючи в їх суть.

Таким чином, засновником, директором та бухгалтером ТОВ «Мирі Ч» (ЄДРПОЛУ 36111129) являється ОСОБА_5, однак фактично останній не здійснював ніякої господарської діяльності від імені даного підприємства, не підписував договорів, угод та інших документів щодо поставок товарів, надання робіт та послуг на адресу підприємств контрагентів.

28.05.2015 кримінальне провадження № 32015160000000154 стосовно ОСОБА_5 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України направлено до Малиновського районного суду на звільнення від кримінальної відповідальності у звязку з закінченням строків давності.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_3, не маючи справжнього наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи злочині наміри та корисливу мету на отримання грошової винагороди, при пособництві невстановленим досудовим розслідуванням особам зареєстрував на своє імя ПП «Долина Золота».

31.07.2015 кримінальне провадження № 32015160000000213 направлено до Біляївського районного суду Одеської області з угодою про визнання винуватості.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_6 на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, погодився зареєструвати на своє імя ТОВ «Грейнтрейдінг» (ЄДРПОУ 39263908) без мети подальшого ведення господарської діяльності підприємств, та підписав надані йому статутні документи не вникаючи в їх суть.

29.02.2016 кримінальне провадження №32016160000000006 стосовно ОСОБА_6 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України направлено до Приморського районного суду м. Одеси з угодою про визнання винуватості.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що в злочинній схемі по ухиленню від сплати податків задіянно ще ряд підприємств: ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109), ТОВ «Метіс Капітал» (ЄДРПОУ 38606408), ТОВ «Ипсилон» (ЄДРПОУ 37702273), ТОВ «Альтаір-Груп» (ЄДРПОУ 37884080), ТОВ «Івіртон Трейдінг» (ЄДРПОУ 39239332), ПП «Кайман-Імпекс» (ЄДРПОУ 36361943), ТОВ «Анастасія 2009» (ЄДРПОУ 37777663), ТОВ «Компанія Мет-Інвест» (ЄДРПОУ 38517088), ПП «Реджина Плюс» (ЄДРПОУ 35828333), ТОВ «Грейнтрейдінг» (ЄДРПОУ 39263908), ТОВ «Мірошник» (ЄДРПОУ 36149943).

Також встановлено, що задіяні у злочинній схемі вищезазначені підприємства, спрямованої не здійснення незаконної діяльності, зокрема створення умов для незаконного формування податкового кредиту та мінімізації податкових зобовязань з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, шляхом документального оформлення фінансово-господарських взаємовідносин, які фактично являються безтоварними.

Разом з тим, встановлено, що документи обліково-реєстраційної справи ПП «Реджина Плюс» (ЄДРПОУ 35828333) знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві.

При цьому, інформація, яка міститься в документах обліково-реєстраційної справи ПП «Реджина Плюс» (ЄДРПОУ 35828333), необхідна для повноти слідства та встановлення істини по даному кримінальному провадженню та іншим способом, ніж вилучити вищевказані документи неможливо встановити та дослідити факти і обставини реєстрації підприємства, а також встановлення кола осіб, відповідальних за проведення реєстраційних дій, які передбачається довести за допомогою необхідних документів.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що реєстраційна справа ПП «Реджина Плюс» (ЄДРПОУ 35828333) знаходиться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві, та має значення по даному кримінальному провадженню у якості джерела доказів, слідчий вважав необхідним отримати доступ до вказаних документів.

Розглянувши клопотання, вивчивши надані до клопотання матеріали, заслухавши думку слідчого, який просив клопотання задовольнити, вважаю необхідним клопотання задовольнити, з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини , які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з клопотання слідчого, та наданих до клопотання матеріалів, СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014160000000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві, а саме до: документів реєстраційної справи ПП «Реджина Плюс» (ЄДРПОУ 35828333).

Вказані вище документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами, кримінального провадження у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та необхідні для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, зокрема для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального провадження, так як вказані документи містять відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення, та відомості щодо осіб причетних до здійснення незаконної діяльності зазначених підприємств, а також містять вільні зразки підписів службових осіб.

Вилучення копій зазначених документів обґрунтовується необхідністю дослідження цих документів в ході досудового розслідування, використанням їх в ході проведення слідчих дій, з метою досягнення дієвості кримінального провадження.

Крім того, зазначені документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Слідчий обґрунтовано довів що виклик представників відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві, може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінально провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та наданих до суду матеріалів, слідчим було обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве доказове значення для встановлення істини по справі, а довести вищенаведені обставини іншим способом не надається можливим.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення копій зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159,160, 162,163,164 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого третього відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню за №32014160000000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.212, ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, задовольнити.

Надати старшому слідчому 3 ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 або за його доручення іншому слідчому чи оперативному співробітнику, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх копій у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві, а саме:

- документів реєстраційної справи ПП «Реджина Плюс» (ЄДРПОУ 35828333).

Встановити строк дії ухвали протягом 1 /одного/ місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: