Ухвала суду № 61422112, 19.09.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/14203/16-к

Провадження № 1-кс/234/4599/16

УХВАЛА

про дозвіл на обшук

19 вересня 2016 року Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області

Лутай А.М., при секретарі - Пагуліч Д.Г.

за участю слідчого - Тимошенко Л.А.

розглянувши в судовому засіданні в м.Краматорську клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Тимошенко Л.А. про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016050390000076 від 28.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий другого ВРКП СУФР ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старший лейтенант податкової міліції Тимошенко Л.А. 19.09.2016р звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в офісних приміщеннях, які перебувають у користуванні Департаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації на за адресою: Донецька область, м.Краматорськ, вул.Богдана Хмельницького, 6, які належить на підставі права власності Донецькій обласній державній адміністрації.

Клопотання мотивує тим, що другим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№32016050390000076 від 28.07.2016р, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.5 КК України.

У період липня 2015 року та з січня по травень 2016 року службові особи ТОВ «Енерго-Полюс» (ЄДРПОУ 31660846) при взаємовідносинах з Департаментом капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації та Департаментом екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації здійснили дії по протиправному витраченню коштів державного та місцевого бюджету, які були виділені на виконання ремонтних робіт в сумі 2 736 904,03грн, в тому числі ПДВ в сумі 456 150,67грн, у тому числі при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Ферум Трейд» (ЄДРПОУ 39668706), ТОВ «Ультрамарин Плюс» (ЄДРПОУ 38769240), ТОВ «Буд-гуд-майстер» (ЄДРПОУ 40138534), ТОВ «Бон-тон» (ЄДРПОУ 36600053), ТОВ «Авентура Траст» (ЄДРПОУ 38959476), ПП «Екіпаж» (ЄДРПОУ 21241245) та ТОВ «Украгроторг-2015» (ЄДРПОУ 39656334), тим самим в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, як привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, вчинені в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «Енерго-Полюс» кваліфіковані за

ч.5 ст.191 КК України, якою передбачене покарання у вигляді конфіскації майна.

У ході проведення досудового слідства встановлено, що згідно інформації опублікованої на офіційному сайті Міністерства економіки України Департамент екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 38707906) (далі ДЕПР ДОН ОДА) не проводив тендерні торги з ТОВ «Енерго Полюс» щодо виконання робіт та постачання ТМЦ. Однак, при аналізі податкових накладних, які були відображені у системі «Архів електронної звітності» ДФС України, встановлено, що з січня 2016 року по травень 2016 року ТОВ «Енерго Полюс» здійснювало реалізацію ТМЦ на адресу ДЕПР ДОНОДА. Відповідно до інформації, опублікованої на Єдиному веб-порталі використання публічних коштів, встановлено отримання грошових коштів підприємством ТОВ «Енерго-Полюс» від Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації на загальну суму 959 974,53грн.

Так, з січня 2016 року по травень 2016 року ТОВ «Енерго Полюс» на адресу ДЕПР ДОНОДА, була здійснена реалізація товарно-матеріальних цінностей та виконано ряд робіт на загальну суму 959974,54грн. у тому числі ПДВ 159 995,76грн, а саме: поставка будівельних матеріалів у асортименті, капітальний ремонт приміщення, розташованого на третьому поверсі адміністративної будівлі за адресою: Донецька область, м.Краматорськ, вул.Богдана Хмельницького, 6.

При аналізі системної бази «Податковий блок» ДФС України встановлено, що ТОВ «Енерго-Полюс» не має достатніх матеріальних та людських ресурсів для здійснення робіт за замовленням ДЕПР ДОНОДА.

Для виконання вищевказаних робіт та поставки ТМЦ, з метою укриття фактів що можуть свідчити про некомпетентність ТОВ «Енерго-Полюс», посадові особи ТОВ «Енерго-Полюс» в якості субпідрядників було залучено ТОВ «Буд-гуд-майстер» (ЄДРПОУ 40138534), ТОВ «Бон-тон» (ЄДРПОУ 36600053), ТОВ «Авентура Траст» (ЄДРПОУ 38959476), ПП «Екіпаж» (ЄДРПОУ 21241245), які у свою чергу згідно висновку Управління боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області за № 54/05-99-16-01-11-02/26503980 від 28.07.2016 віднесені до підприємств з ознаками «вигодотранспортуючих» та «зустрічних транзитів», та які в своїй податковій звітності відобразили невідповідність придбаних та реалізованих товарів (робіт та послуг), отже здійснили маніпулювання податковою звітністю, що свідчить про неможливість здійснення вищевказаних будівельних робіт.

Одним з доказів протиправних дій службових осіб ТОВ «Енерго-Полюс» являються первинні бухгалтерські, облікові та інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об'єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово - господарські операції, які знаходяться в офісних приміщеннях Департаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 38707906).

Досудове слідство вважає за необхідне виявити та вилучити зазначені документи та предмети шляхом проведення обшуку з метою попередження можливості їх знищення або зміни змісту та цілісності щодо відображеної інформації, підписів посадовців та відбитків печаток, оскільки суть кримінального правопорушення пов'язаного з привласненням, розтратою або заволодіння чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем службовими особами ТОВ «Енерго-Полюс» полягає у веденні прихованої (чорнової) бухгалтерії, яка відображає фактичні обсяги доходів та витрат даного підприємства, що залишається без відображення у податковій звітності та відповідно без оподаткування.

Згідно ідентифікаційних даних АІС «Податковий блок» та наявної у досудового слідства інформації Департамент екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації має юридичну та фактичну адресу: м.Краматорськ,

вул.Богдана Хмельницького, 6 відповідно до картки платника.

Відповідно до рапорту ОУ ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області встановлено, що офісні приміщення Департамент екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації знаходиться на третьому поверсі за адресою: м.Краматорськ, вул.Богдана Хмельницького, 6 підтвердженням розташування послужила наявність вказівників та вивіски на дверях.

Старший слідчий зазначає, що досудове слідство вважає за необхідне виявити та вилучити первинні документи бухгалтерського та податкового обліку по фінансово-господарській діяльності Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації з ТОВ «Енерго-Полюс» та ТОВ «Буд-гуд-майстер», ТОВ «Бон-тон», ТОВ «Авентура Траст», ПП «Екіпаж» за період з 01.07.2015р по 31.05.2016р, чорнові записи, які містять відомості про фактичну діяльність Департаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації у вище зазначений період часу, електронні носії інформації, що характеризує фактичну діяльність Департаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації, печатки та штампи інших суб'єктів господарювання, інші предмети і документи, які можуть свідчити про фактичні грошові потоки при здійсненні фінансово - господарської діяльності названим суб'єктом підприємницької діяльності, які знаходяться в офісних приміщенняхДепартаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації за адресою: Донецька область, м.Краматорськ, вул.Богдана Хмельницького, 6.

Вислухавши прокурора, який підтримав клопотання, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Згідно ст.223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання)доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ст.234 ч.1, ч.2 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, ці речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання старшого слідчого про проведення обшуку.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.233, 234, 235, 236 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Тимошенко Л.А. про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016050390000076 від 28.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Дмитрієву І. С., старшому слідчим першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Колікову М.М. старшу слідчому другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Тимошенко Л.А., старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Олійнику О.В., слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту Харенку М.О., прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевку М.І. в офісних приміщеннях, які перебувають у користуванні Департаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації за адресою: Донецька область, місто Краматорськ, вулиця Богдана Хмельницького, 6, які належить на підставі права власності Донецькій обласній державній адміністрації, з метою відшукання та вилучення первинних документів бухгалтерського та податкового обліку по фінансово-господарській діяльності Департаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації з ТОВ «Енерго-Полюс» та ТОВ «Буд-гуд-майстер», ТОВ «Бон-тон», ТОВ «Авентура Траст», ПП «Екіпаж» за період з 01.07.2015р по 31.05.2016р, чорнових записів, які містять відомості про фактичну діяльність Департаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації у вище зазначений період часу, електронних носіїв інформації - флеш накопичувачів, жорстких дисків, що характеризують фактичну діяльність Департаменту екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації, печаток та штампів інших суб'єктів господарювання, інших предметів і документів, які можуть свідчити про фактичні грошові потоки при здійсненні фінансово - господарської діяльності названим суб'єктом підприємницької діяльності.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді про проведення обшуку, підлягає обов'язковому виконанню.

Роз'яснити, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи, з підстав, зазначених у клопотанні, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: А.М.Лутай