Ухвала суду № 61392227, 16.09.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8576/16-к

Провадження № 1-кс/592/3437/16

УХВАЛА

/про проведення обшуку/

16 вересня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання ст. слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чешка А.А. по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 2016200000000067 від 22.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області В.В. Кригін обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016200000000067 розпочатому 22.07.2016 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що громадянами: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 в період 2014-2016 років створено підприємства: ТОВ «Альтернатива-Трейд» (код 39256871), ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744, м. Суми, вул. Миргородська, 6, директор - ОСОБА_5), ТОВ «Фудз-Сейл» (код 39019967, м. Суми, вул. Миргородська, 6, директор ОСОБА_7), ТОВ «Продальянс север» (код 40520566, м. Суми, вул. Миргородська, 6, директор ОСОБА_5) з метою проведення фінансово-господарських операцій направлених на отримання неконтрольованих прибутків.

Так, вищевказані підприємства здійснювали реалізацію молочної продукції, яку закуповували на молокопереробних підприємствах України. В подальшому реалізовували її за готівкові кошти, а саму реалізацію відображали по бухгалтерському обліку підприємствам з ознаками фіктивності, при цьому значно занижуючи собівартість реалізованої продукції.

Таким чином службові особи вказаних підприємств, шляхом не відображення готівки від реалізованої продукції ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 733,50 тис. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд», ТОВ «Фудз-Сейл», ТОВ «Продальянс север», які мають значення для встановлення істину у кримінальному провадженні, зберігаються у ОСОБА_9.

На даний час наявні достатні підстави вважати, що ОСОБА_9 причетний до протиправної діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд», ТОВ «Фудз-Сейл», ТОВ «Продальянс север».

На даний час зазначена протиправна діяльність не припинена та продовжується.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_9 використовує у своїй протиправній діяльності будинок за адресою: АДРЕСА_1 для зберігання фінансово-господарських документів, а також за даною адресою знаходяться предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій, а саме: документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд», ТОВ «Фудз-Сейл», ТОВ «Продальянс север» - договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо за 2014-2016 роки, чорнові записи, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини, в тому числі кліше та печатки підприємств з ознаками фіктивності, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

Крім того, вказані речі, предмети та документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

За даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єктів нерухомого майна будинок за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_9 на праві власності.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, враховуючи ту обставину, що в будинку за місцем проживання ОСОБА_9 за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись предмети і речі, що свідчать про скоєння кримінального правопорушення та які можуть бути визнані доказами по справі.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чешку Анатолію Анатолійовичу на проведення обшуку в будинку за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення та вилучення предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій, а саме: документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд», ТОВ «Фудз-Сейл», ТОВ «Продальянс север» - договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо за 2014-2016 роки, чорнові записи, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини, в тому числі кліше та печатки підприємств з ознаками фіктивності, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко