Ухвала суду № 61343121, 12.09.2016, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/9702/16-к 1-кс/335/5746/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 вересня 2016 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., при секретарі Дворниковій Я.П., за участю слідчого Гавришко Ю.В., розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжі клопотання начальника першого ВРКП СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015080000000047 від 25.06.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080000000047 від 25.06.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Промінтрейд» (ЄДРПОУ 39232583), під час здійснення фінансово господарської діяльності під час здійснення фінансово господарської діяльності в період з грудня 2014 року по вересень 2015 року під час взаємодії з ТОВ «ЛІОН-АБСОЛЮТ» (ЄДРПОУ 39629729), ТОВ «МЕТАЛ УКРАЇНИ» (ЄДРПОУ 36688049), ТОВ «АВАНГАРД СПЕЦ БУД» (ЄДРПОУ 39470561), ТОВ «ВЕРІН КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 39411457), ТОВ «ФИРУС-МЕТ 2007» (ЄДРПОУ 39436225), ТОВ «МЕРЕДІАН-15» (ЄДРПОУ 39754847), ТОВ «АРУТИС-С» (ЄДРПОУ 39444498) та ТОВ «ПРОЕКТ КОМЕРЦ» (ЄДРПОУ 38942855) занизили податкові забовязання з податку на додану вартість та ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3131 405 гривень, що є особливо великим розміром.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, службові особи ТОВ «Промінтрейд ЛТД» (ЄДРПОУ 39859370, основний вид діяльності оптова торгівля побутовими електротоварами й електронною апаратурою, директор ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_1), головний бухгалтер ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_2), знаходиться на податковому обліку в ДПІ Шевченківського району м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області, знаходиться за юридичною адресою: м. Запоріжжя, вул. Вороніна, буд. 19, офіс 199), які під час здійснення фінансово господарської діяльності в період з 01.08.2015 по 31.12.2015 під час взаємодії з ТОВ «Проект Комерц» (ЄДРПОУ 38942855), ТОВ «Деманд баум» (ЄДРПОУ 39818439), ТОВ «Стікс прайм» (ЄДРПОУ 37583013), ТОВ «Рейзел ЮА» (ЄДРПОУ 39787961), ТОВ «Паблік Рілейшенз груп» (ЄДРПОУ 39771202), ТОВ «Юкрейніан терра лекс» (ЄДРПОУ 39829765), ТОВ «Артехнології» (ЄДРПОУ 39826324), ТОВ «Макрос компані» (ЄДРПОУ 39890280), ТОВ «Форд Макрос» (ЄДРПОУ 39939031), ТОВ «Авераж компані» (ЄДРПОУ 39696288) занизили податкові забовязання з податку на прибуток на суму 1788003 грн. та занизили податкові забовязання з податку на додану вартість на суму 1986670 грн., тим самим ухилились від сплати податків на загальну суму 3774673 гривень, що є особливо великим розміром. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212КК України.

Додатково під час досудового розслідування встановлено, що підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «ЛІОН-АБСОЛЮТ» (ЄДРПОУ 39629729), ТОВ «МЕТАЛ УКРАЇНИ» (ЄДРПОУ 36688049), ТОВ «АВАНГАРД СПЕЦ БУД» (ЄДРПОУ 39470561), ТОВ «ПРОЕКТ КОМЕРЦ» (ЄДРПОУ 38942855), ТОВ «Деманд баум» (ЄДРПОУ 39818439), ТОВ «Стікс прайм» (ЄДРПОУ 37583013), ТОВ «Рейзел ЮА» (ЄДРПОУ 39787961), ТОВ «Паблік Рілейшенз груп» (ЄДРПОУ 39771202), ТОВ «Юкрейніан терра лекс» (ЄДРПОУ 39829765), ТОВ «Артехнології» (ЄДРПОУ 39826324), ТОВ «Макрос компані» (ЄДРПОУ 39890280), ТОВ «Форд Макрос» (ЄДРПОУ 39939031), ТОВ «Авераж компані» (ЄДРПОУ 39696288) зареєстровані на території м. Дніпро.

На теперішній час у м. Дніпро органом, який здійснює державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців є Департамент адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради.

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, у органа досудового розслідування виникла необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради за адресою: м. Дніпро, проспект Дмитра Яворницького, буд. 75, документів реєстраційної справи та інших документів по державній реєстрації та перереєстрації наступних юридичних осіб, а саме: ТОВ «ЛІОН-АБСОЛЮТ» (ЄДРПОУ 39629729), ТОВ «МЕТАЛ УКРАЇНИ» (ЄДРПОУ 36688049), ТОВ «АВАНГАРД СПЕЦ БУД» (ЄДРПОУ 39470561), ТОВ «ПРОЕКТ КОМЕРЦ» (ЄДРПОУ 38942855), ТОВ «Деманд баум» (ЄДРПОУ 39818439), ТОВ «Стікс прайм» (ЄДРПОУ 37583013), ТОВ «Рейзел ЮА» (ЄДРПОУ 39787961), ТОВ «Паблік Рілейшенз груп» (ЄДРПОУ 39771202), ТОВ «Юкрейніан терра лекс» (ЄДРПОУ 39829765), ТОВ «Артехнології» (ЄДРПОУ 39826324), ТОВ «Макрос компані» (ЄДРПОУ 39890280), ТОВ «Форд Макрос» (ЄДРПОУ 39939031), ТОВ «Авераж компані» (ЄДРПОУ 39696288), у звязку з чим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, просить його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні документи, в судове засідання не зявився, про день та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, що передбачено ч. 4 ст. 163 КПК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, зазначених у клопотанні, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Беручи до уваги, що клопотання про вилучення документів обґрунтовано необхідністю їх використання при проведенні судових експертиз, слідчий суддя, у відповідності до ч. 7 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне надати дозвіл на вилучення документів, зазначених у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369,372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати начальнику 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_4 або уповноваженій особі за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради за адресою: м. Дніпро, проспект Дмитра Яворницького, буд. 75, документів реєстраційної справи та інших документів по державній реєстрації та перереєстрації наступних юридичних осіб, а саме: ТОВ «ЛІОН-АБСОЛЮТ» (ЄДРПОУ 39629729), ТОВ «МЕТАЛ УКРАЇНИ» (ЄДРПОУ 36688049), ТОВ «АВАНГАРД СПЕЦ БУД» (ЄДРПОУ 39470561), ТОВ «ПРОЕКТ КОМЕРЦ» (ЄДРПОУ 38942855), ТОВ «Деманд баум» (ЄДРПОУ 39818439), ТОВ «Стікс прайм» (ЄДРПОУ 37583013), ТОВ «Рейзел ЮА» (ЄДРПОУ 39787961), ТОВ «Паблік Рілейшенз груп» (ЄДРПОУ 39771202), ТОВ «Юкрейніан терра лекс» (ЄДРПОУ 39829765), ТОВ «Артехнології» (ЄДРПОУ 39826324), ТОВ «Макрос компані» (ЄДРПОУ 39890280), ТОВ «Форд Макрос» (ЄДРПОУ 39939031), ТОВ «Авераж компані» (ЄДРПОУ 39696288).

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 12.10.2016 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.В. Калюжна