Ухвала суду № 61339366, 25.08.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/5502/2016

Справа № 428/9002/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 серпня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Горбатенко О.М., при секретарі Волковій О.М., за участі старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1,

розглянувши в судовому засіданні в приміщені Сєвєродонецького міського суду Луганської області, клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016130000000023 від 19.07.2016 р., відносно службових осіб ТОВ «РСК Восток», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «РСК Восток» (ЄДРПОУ 38681946) у період 2013 року при здійсненні фінансово-господарських та банківських операцій по взаємовідносинам з ТОВ "Востокторгсервіс-групп" (ЄДРПОУ 38414614), ТОВ "Будівельник ІНВ" (ЄДРПОУ 38470988), ТОВ "Оскар МТ" (ЄДРПОУ 38422033) та ТОВ "Ломінвест" (ЄДРПОУ 38210417) можливо ухилились від сплати податків на загальну суму 30 600 000 гривень.

В ході досудового розслідування, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, а також ефективності та дієвості кримінального провадження виникла необхідність отримати та долучити до матеріалів провадження документи, які свідчать про рух грошових коштів, які перебувають на розрахункових рахунках ТОВ "Будівельник ІНВ". Такі документи мають суттєве значення для кримінального провадження, а тому підлягають доказуванню.

Враховуючи викладене, за допомогою отримання виписок (реєстрів руху) по банківським рахункам ТОВ "Будівельник ІНВ" (ЄДРПОУ 38470988), які використовуються підприємством у період з 01.05.2013 року по 30.11.2013 року, що зберігаються у банківський установі та можуть бути використані як докази, в клопотанні ставиться питання про надання тимчасового доступу до інформації, що містить банківську таємницю, а саме банківських рахунків № 26007002310227, 26008001310227 які відкриті в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день, документів, які були підставою для його відкриття, у тому числі договору про розрахунково-касове обслуговування, документів, що посвідчують особу клієнта, виписки руху грошових коштів по рахунку за вказаний період, що відповідно до ст. 162 КПК України, містить охоронювану законом таємницю.

Заслухавши слідчого, який в судовому засіданні повністю підтримав вимоги, викладені в клопотанні, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні ПАТ «Актабанк». Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної установи.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи, мають істотне значення для подальшого розслідування вказаного кримінального провадження, а саме містять необхідну інформацію для обєктивного та всебічного досудового розслідування, та можуть мати значення у якості речових доказів у кримінальному провадженні, забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню.

Проте, клопотання сторони кримінального провадження в частині надання ПАТ «Актабанк» тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження в порушення вимог ч. 1 ст. 159, п. 7 ч. 2 ст. 160, ч. 7 ст. 163 КПК України: у клопотанні недоведена доцільність вилучення і необґрунтована наявність достатніх підстав вважати, що саме без вилучення вказаних документів існує реальна загроза зміни або знищення таких документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Посилання сторони кримінального провадження на те, що оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто будуть використані як докази, не доводять того, що копії вказаних документів не зможуть підтвердити викладені стороною кримінального провадження у клопотанні обставини. Також стороною кримінального провадження до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу, для забезпечення проведення якої слід отримати саме оригінали вищевказаних документів, а також те, що наявні достатні підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення. У звязку з викладеним, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містять банківську таємницю, з можливістю їх копіювання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ Державної фіскальної служби у Луганській області капітану податкової міліції ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ Державної фіскальної служби у Луганській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 та завідувачу ОАС ОУ ГУ Державної фіскальної служби у Луганській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 тимчасовий доступ з можливістю їх копіювання до оригіналів документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), за адресою: 49000, м. Дніпро, вул. Шевченка 53, щодо банківських рахунків ТОВ "Будівельник ІНВ" (ЄДРПОУ 38470988) №26007002310227, 26008001310227, а саме руху грошових коштів по ним у період з 01.05.2013 року по 30.11.2013 року, із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день, а також документів, які були підставою для відкриття зазначених рахунків, у тому числі:

- оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ "Будівельник ІНВ" (ЄДРПОУ 38470988) та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком;

- оригіналів договорів на обслуговування рахунку ТОВ "Будівельник ІНВ" (ЄДРПОУ 38470988) та документів, що посвідчують особу клієнта;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою.

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей i документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якщо надано право на доступ до речей i документа на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей i документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко