Ухвала суду № 61293151, 06.09.2016, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/8422/16-к

н/п 1-кс/766/4897/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.09.2016 року Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Поклад А.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області Рвачовим С.І. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805)м. Київ, вул. Лескова 9, на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта -ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148) та надати документи, які перебувають у володінні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805) та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Покладу А.І. та за його дорученням оперативному співробітнику ГУ ДФС у Херсонській області Чефранову А.О.для їх вилучення (здійснення їх виїмки) у Херсонському відділенні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ».

●роздруківку руху грошових коштів по рахункам №26000523961, №26002523958, №26001523959(980 - українська гривня, 643 - російський рубль, 978 - євро, 840 - доллар США), які належить ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку;

●документи юридичної справи ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

●видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку;

●угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Вказане клопотання мотивував тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016230000000064, за ознаками ч. 1 ст. 212 КК України. Протягом 2016 року група невстановлених осіб з метою прикриття незаконної діяльності, приховування об'єктів оподаткування використовуючи схемні операції по ухиленню від сплати податків у яких задіяні СГД реального сектору економіки (платники та неплатники ПДВ) та осіб, що здійснюють діяльність у сфері сільського господарства використовуючи СГД з ознаками «фіктивності» здійснюють експорт сільськогосподарської продукції, при цьому митне оформлення вказаних ТМЦ проводиться з заниженням фактурної вартості товару без відображення його реального походження, а сама закупівля сільгосппродукції та інших товарів відбувається за готівкові кошти у сільгоспвиробників, підприємств посередників та фізичних осіб у результаті чого до Державного бюджету України не надійшли кошти на суму понад 689 тис. грн. 08.08.2016року на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області надійшов рапорт оперуповноваженого ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Чефранова А.О. щодо здійснення експорту зернових з використанням СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме:ТОВ «АНТАР ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39645034) м. Київ взято на облік - 18.02.2015, свідоцтво ПДВ - діюче з 01.05.2016, ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, м. Київ, Печерський р-н., АДРЕСА_1, вид діяльності 46.21 Торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням зерном і кормами для тварин; ОСОБА_5 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 у володінні має нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_7 Має сторінку соцресурсу VC, 09.12.2009 затримувався за підозрою у зберіганні та вживанні наркотичних засобів;ТОВ «РЕЛАЙТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40458603), взято на облік 28.04.2016 р., свідоцтво ПДВ діюче з 01.07.2016 року, ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у АДРЕСА_2, вид діяльності 46.21 Торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням зерном і кормами для тварин; ОСОБА_6, (іпн. НОМЕР_2) - ІНФОРМАЦІЯ_3; зареєстрована АДРЕСА_8, ймовірне місце проживання: АДРЕСА_9 (родичі: брат ОСОБА_7 НОМЕР_3, мати ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_5, батько ОСОБА_9 взято на облік - 10.06.2016 року, свідоцтво ПДВ - відсутнє, ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, м. Київ, Печерський район, вул. Велика Васильківська, буд. 13, вид діяльності 46.21 Торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням зерном і кормами для тварин; ОСОБА_10, зареєстрований АДРЕСА_10., АДРЕСА_4, або АДРЕСА_5, мається заява ОСОБА_10 від 01.09.2013 (охоронця магазину «ІНФОРМАЦІЯ_11», АДРЕСА_11)про нанесення йому тілесних ушкоджень покупцем; ТОВ «Агроімпекс» (код ЄДРПОУ 32809468, ОСОБА_11, взято на податковий облік від 06.12.2010 року, свідоцтво ПДВ діюче з 01.08.2016, ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва, зареєстроване за адресою: АДРЕСА_12, вид діяльності 46.21 Торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням зерном і кормами для тварин, зазначене підприємство податкову звітність до ДПІ не подає, придбання експортованої продукції не декларує; ТОВ «Енерго Контакт» (код ЄДРПОУ 37207089, ОСОБА_12, взято на податковий облік від 06.08.2010 року, свідоцтво ПДВ діюче з 03.07.2015, ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва, зареєстроване за адресою: АДРЕСА_13. вид діяльності 46.21 Торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням зерном і кормами для тварин, зазначене підприємство податкову звітність до ДПІ не подає, придбання експортованої продукції не декларує. Враховуючи вищевикладене вищевказані громадяни не можуть займати посади керівників, головних бухгалтерів, та засновників перерахованих підприємств. Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:роздруківка руху грошових коштів по рахункам №26000523961, №26002523958, №26001523959 (980 - українська гривня, 643 - російський рубль, 978 - євро, 840 - доллар США), які належить ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку; документи юридичної справиТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів; видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку; угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та ін., дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд даного клопотання слідчий просить проводити без виклику представника АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ»у володінні якого знаходиться інформація.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно з п. 2, 3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчим суддею встановлено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805)м. Київ, вул. Лескова 9, на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта -ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148) та надати документи, які перебувають у володінні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805) та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Покладу А.І. та за його дорученням оперативному співробітнику ГУ ДФС у Херсонській області Чефранову А.О.для їх вилучення (здійснення їх виїмки) у Херсонському відділенні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ».

●роздруківку руху грошових коштів по рахункам №26000523961, №26002523958, №26001523959(980 - українська гривня, 643 - російський рубль, 978 - євро, 840 - доллар США), які належить ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку;

●документи юридичної справи ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

●видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку;

●угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ТОВ «ЛІНДАС» (код ЄДРПОУ 40559148) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Встановити строк дії ухвали строком до 06.10.2016 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Копія. Відповідає оригіналу. Оригінал зберігається в матеріалах кримінального провадження № 766/8422/16-к в Херсонському міському суді Херсонської області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя _____ Я.А. Мусулевський