Ухвала суду № 61287810, 12.09.2016, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2701/16

ун. № 759/12338/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 вересня 2016 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Лук'яненко Л.М., при секретарі - Скляренко В.В., розглянувши, погоджене з прокурором Київської міської прокуратури № 8 Н.А, Речицькою, клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянської А.Я. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст 212, ч.1 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянської А.Я. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а саме, надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянській А.Я., або за його дорученням тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Дансон» (код за ЄДРПОУ 40156794), які знаходяться в банківській установі ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), (м. Київ вулиця Десятинна, 4/6), а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 26003015023701 який належить ТОВ «Дансон», відкритий в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, за період з 25.02.2016 до 06.09.16; документів, які містяться у справі клієнта ТОВ "Лайт-Кофф" і стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 26003015023701 в тому числі, заяв про відкриття/закриття рахунку, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт-Банк", документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-Банк", всіх заяв та доручень від імені ТОВ «Дансон», кредитних, депозитних договорів, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; - відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Дансон» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера; Журнал транзакцій використання електронних ключів ТОВ «Дансон» із зазначенням ІР адрес з яких здійснювалось з'єднання. Клопотання прошу розглянути судом без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Клопотання мотивоване тим, що невстановленою групою осіб, шляхом реєстрацій на підставних осіб, створено ряд підприємств, а саме: ТОВ «Карат Арт» (код 38987608), ТОВ «Євро Лайф Груп» (код за ЄДРПОУ 39341521), ТОВ «Відіван Компані» (код за ЄДРПОУ 39332915), ТОВ «Лігал Груп Консалт» (код за ЄДРПОУ 39317216), ТОВ «Девелопер Буд» (код за ЄДРПОУ 39232269), ТОВ «Трансфергрупп» (код за ЄДРПОУ 39033887), ТОВ «Тренда Лімітед» (код за ЄДРПОУ 39317640), ТОВ «Ренфорд-груп» (код за ЄДРПОУ 39194920), ТОВ «Оушенсайд ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39373160), ТОВ «Авер Буд» (код за ЄДРПОУ 39323223), ТОВ «Дансон» (код за ЄДРПОУ 40156794) з метою прикриття незаконної діяльності.

Дані підприємства здійснювали протягом квітня-грудня 2014 року формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки на загальну суму 11 750 266 грн., що підтверджується висновком ТОВ «Аудиторська Фірма «Аудит Дніпроконсульт» № 24 від 19.02.2015.

Окрім того, продовжуючи свою злочинну діяльність група осіб, здійснювала реєстрацію ряду підприємств, що входять до складу «конвертаційно-транзитної групи», з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово-господарських операцій, незаконного формування податкового кредиту, витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій та переведення безготівкових коштів в готівку для СПД реального сектору економіки, шляхом використання реквізитів таких підприємств, а саме: ТОВ «Енкод Констракшн» (код за ЄДРПОУ 39237361), ТОВ «Айденс» (код за ЄДРПОУ 39365804), ТОВ «Астійкс» (код за ЄДРПОУ 39365867) та ТОВ «Нафтопорт» (код за ЄДРПОУ 38925583), якими протягом 2014-2015 сформовано податковий кредит підприємствам реального сектору економіки у значному розмірі.

У відповідності до висновку ТОВ «Аудиторська Фірма «Аудит Дніпроконсульт» №69 від 17.04.2015 встановлено втрати державного бюджету України у вигляді несплати податку на додану вартість підприємствами, що сформували податковий кредит на підставі документів, виписаних ТОВ «Енкод Констакшн» (код за ЄДРПОУ 39237361) у розмірі 5 591 981 грн.

Так, в ході досудового розслідування допитаний з обставин справи гр. ОСОБА_4, який показав, що погодився зареєструвати дане СПД за грошову винагороду, у зв'язку із скрутним матеріальним становищем та не мав на меті здійснювати фінансово-господарську діяльність на підприємстві.

Кримінальне провадження № 32015100000000044 від 26.02.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205; ч.5ст.27, ч.3 ст.212; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю, а саме: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені ТОВ «Дансон», оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк", договори на обслуговування системи "клієнт-банк", акти про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку № 26003015023701 відкритих в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), власником якого являється ТОВ «Дансон».

Встановлено, що ТОВ «Дансон», в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), (м. Київ вулиця Десятинна, 4/6), відкрито рахунок № 26003015023701.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України та оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику службових осіб ПАТ «Альфа-Банк», оскільки їх присутність призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність часткового задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Достовірно встановлено у судовому засіданні, що Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100000000044 від 26.02.2015 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205; ч.5ст.27, ч.3 ст.212; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінально-процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться в банківській установі ПАТ «Альфа-Банк» та можливість зробити з них копії.

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання, оскільки, зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Керуючись статтями 40, 110,131, 132, 159, 160,162, 163, 164, 309,371,372,395 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянської А.Я. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянській А.Я. тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ «Дансон» (код за ЄДРПОУ 40156794), які знаходяться в банківській установі ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), (м. Київ вулиця Десятинна, 4/6) з можливістю ознайомитись та зробити копії, а саме з:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 26003015023701 який належить ТОВ «Дансон», відкритий в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, за період з 25.02.2016 до 06.09.16;

- документів, які містяться у справі клієнта ТОВ "Лайт-Кофф" і стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 26003015023701 в тому числі, заяв про відкриття/закриття рахунку, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт-Банк", документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-Банк", всіх заяв та доручень від імені ТОВ «Дансон», кредитних, депозитних договорів, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Дансон» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

- Журнал транзакцій використання електронних ключів ТОВ «Дансон» із зазначенням ІР адрес з яких здійснювалось з'єднання.

В вилученні оригіналів відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: Лук'яненко Л.М.