Ухвала суду № 61265498, 12.09.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8364/16-к

Провадження № 1-кс/592/3346/16

УХВАЛА

про проведення обшуку

12 вересня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Труханова Л. М., за участю секретаря Сахненко О. Ю., слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чешко А.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чешко А.А., по кримінальному № 32016200000000067 від 22.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що громадянами ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 в період 2014-2016 років створено підприємства: ТОВ «Альтернатива-Трейд» (код 39256871), ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744, м. Суми, вул. Миргородська, 6, директор - ОСОБА_4.), ТОВ «Фудз-Сейл» (код 39019967, м. Суми, вул. Миргородська, 6, директор ОСОБА_6.), ТОВ «Продальянс север» (код 40520566, м. Суми, вул. Миргородська, 6, директор ОСОБА_4.) з метою проведення операції направлених на ухилення від сплати податків, упродовж 2014 2016 років підприємства здійснювали реалізацію молочної продукції, яку закуповували на молокопереробних підприємствах України в подальшому проводили реалізацію молочної продукції за готівкові кошти, а реалізацію, по податковому обліку, відображали від підприємств з ознаками фіктивності при цьому значно занижуючи собівартість реалізованого ТМЦ, таким чином службові особи вказаних підприємств шляхом не відображення готівки від реалізованої продукції ухилилися від сплати ПДВ на суму 4 733,50 тис. грн.

Досудове слідство, вважає, що організатором вчинення злочину може бути ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, що зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1, який шляхом надання вказівок, пропозицій та консультацій сприяв ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, у результаті чого підприємствами ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд» не сплачено податків до бюджету в особливо великому розмірі.

На час звернення з клопотанням зазначена протиправна діяльність не припинена та продовжується.

Свою діяльність службові особи здійснюють у офісних приміщеннях за адресою: м. Суми, вул. Миргородська, буд. 6. (другий поверх, приміщення які орендує ТОВ «Велес Тіо Груп» та ТОВ «Альтернатива-Трейд», ТОВ «Продальянс север»), за даною адресою знаходяться предмети та документи, які можуть бути знаряддями вчинення злочинів, зберегти на собі сліди злочинів або бути об'єктом злочинних дій, а саме: документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд» та ТОВ «Продальянс север» (договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо за 2014-2016 роки, чорнові записи, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини, комп'ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, системи відео-спостереження, мобільні телефони) та інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки підприємств з ознаками фіктивності, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

Крім того, вказані речі, предмети та документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Нежитлове приміщення за адресою: м. Суми, вул. Миргородська, буд. 6 за даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єктів нерухомого майна, що належить ДП «ДТС - Суми» ТОВ «ДТС-Харків» (код 31014343).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Так, доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу, що необхідно для виявлення та вилучення предметів злочину, які також можуть бути доказами, що самостійно та в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для з'ясування обставин злочину і встановлення повного кола осіб, які його вчинили. Матеріали провадження містять відомості, які вказують на необхідність проведення слідчих дій з метою відшукання знарядь кримінального правопорушення.

Стаття 30 Конституції України гарантує кожному недоторканність житла чи іншого володіння особи. Так, згідно із цією статтею не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. У невідкладних випадках, пов'язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров'я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

На підставі викладеного, з метою відшукання знарядь скоєння злочинів і вилучення знарядь скоєння злочинів суд вважає за необхідне частково задовольнити клопотання слідчого про проведення обшуку, а саме надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чешко Анатолію Анатолійовичу дозвіл провести обшук у офісних приміщеннях за адресою: м. Суми, вул. Миргородська, буд. 6 (другий поверх, приміщення які займає ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд» та ТОВ «Продальянс север») з метою виявлення та вилучення предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій, а саме: документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд» та ТОВ «Альтернатива 2016», ТОВ «Продальянс север», (договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо за 2014-2016 роки, чорнові записи, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини, та інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки підприємств з ознаками фіктивності, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності, однак відмовити в наданні дозволу на обшук та вилучення комп'ютерної техніки за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, системи відео-спостереження, мобільні телефони), оскільки слідчий не позбавлений права звернутися до суду з клопотанням про тимчасовий доступ в цій частині.

Керуючись ст.ст. 234-237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чешко Анатолія Анатолійовича - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чешко Анатолію Анатолійовичу дозвіл провести обшук у офісних приміщеннях за адресою: м. Суми, вул. Миргородська, буд. 6 (другий поверх, приміщення які займає ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд» та ТОВ «Продальянс север») з метою виявлення та вилучення предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій, а саме: документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд» та ТОВ «Альтернатива 2016», ТОВ «Продальянс север», (договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо за 2014-2016 роки, чорнові записи, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини та інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки підприємств з ознаками фіктивності, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали - 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя Л.М. Труханова