Ухвала суду № 61256193, 12.09.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8346/16-к

Провадження № 1-кс/592/3332/16

УХВАЛА

про надання дозволу на обшук

12 вересня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Зорік М.В. за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М., без фіксації судового засідання технічними засобами звукозапису, розглянув клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М. про дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Суми, вул. Роменська, 79/2, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016200000000070 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 5 ст. 191 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання погоджене з прокурором мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016200000000070 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (директор - ОСОБА_2 (і.п.н. -НОМЕР_1), головний бухгалтер - ОСОБА_3 (і.п.н. - НОМЕР_2) зловживаючи своїми службовим становищем у період з 01.06.2015 по 31.11.2015 подали до ДПІ у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області податкові декларації з податку на додану вартість №9151062867 від 17.07.2015, №9175185035 від 20.08.2015, №9194579072 від 21.09.2015, №9215191511 від 20.10.2015, №9236968945 від 19.11.2015, №9256979049 від 18.12.2015, при цьому, маючи фінансову можливість, не сплачували податкові зобов'язання, що спричинило тяжкі наслідки, а саме ненадходження до Державного бюджету України податку на додану вартість, на загальну суму 5 млн. 346 тис. 511,84 грн.

Відповідно ІС ГУ ДФС у Сумській області «ПОШУК-3» обсяг оподатковуваних операцій ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» за ІІ квартал 2016 року складає 62730,46 тис. грн., що в декілька разів перевищують суму податкового боргу.

Крім того, службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31931024), а саме директор ОСОБА_2, шляхом зловживання своїм службовим становищем, за попередньою змовою з ОСОБА_4, який є фактичним власником ПП «Агротемп» (код ЄДРПОУ 22590605), ПП «Ромтрансоіл» (код ЄДРПОУ 37430787) і ПП «Грат» (код ЄДРПОУ 32079396) та головним бухгалтером ПП «Агротемп» ОСОБА_5, в період 2014-2015 років, під час здійснення фінансово-господарських операцій щодо придбання від ПП «Агротемп», ПП «Ромтрансоіл» та ПП «Грат» бітуму, здійснили розтрату державних коштів в особливо великих розмірах.

ПП «Ромтрансоіл» зареєстровано та фактично знаходиться за адресою: Сумська область, м. Ромни, вул. Горького, 57.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ПП «Ромтрансоіл», яке розташовано за адресою: Сумська область, м. Ромни, вул. Горького, 57, зберігаються і можуть бути знищені документи щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ромтрансоіл» (код 37430787) з ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, а саме: договори, додатки до договорів, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, прибуткові ордери, АВІЗО, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, специфікації, довідки про вартість виконаних робіт, кошториси, акти здачі-прийняття робіт, відомості матеріальних ресурсів, рахунки-фактури, реєстри податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, картки по рахункам №№631, 644, 20, 23, 90, 201, 234, 231, 903, 683 та інші предмети і документи, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ромтрансоіл» з ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Вищеперераховані предмети та документи нададуть можливість встановити факт зловживання службовим становищем та розтрату державних коштів службовими особами ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

У державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відсутні на нежитлові приміщення за адресою: Сумська область, м. Ромни, вул. Горького, 54 які займає ПП «Агротемп».

За даними КП «Роменське міськрайонне бюро технічної інвентаризації» реєстрація на нежитлові приміщення за адресою: Сумська область, м. Ромни, вул. Горького, 54 відсутня.

Згідно податкової декларації з плати за землю, яка подана до податкових органів 04.02.2016 року ПП «Агротемп» звітує про наявність земельної ділянки розміром 0,2738 нга. кадастровий номер 5910700000:04:025:0005, яка належна даному підприємству згідно державного акту СМ №129999 від березня 2004 року. При цьому підприємством сплачується з даної ділянки земельний податок.

Згідно інформації Держгеокадастру, перевірено графічне розміщення земельної ділянки з кадастровим номером 5910700000:04:025:0005 та складено відповідну графічну карту. Крім того, під час перегляду на даному сайті інформації про власників (користувачів) даної земельної ділянки встановлено, що дійсно, зазначена земельна ділянка на праві приватної власності належить ПП «Агротемп» та розміщена за адресою: - м. Ромни, вул. Прокопенко, буд. 2. Цільове призначення: Для будівництва та обслуговування інших будівель громадської забудови.

Крім того, підприємство до податкових органів 15.02.2016 подано відомості про наявні об'єкти житлової та/або нежитлової нерухомості де зазначено, щор згідно договору купівлі-продажу від 16.11.2000р. підприємством придбано приміщення загальною площею 961,5 м.кв.

Подальшими проведеними заходами встановлено, що фактично земельні ділянки з кадастровими номерами 5910700000:04:025:0005 (вул. Прокопенко, 2) та 5910700000:03:025:0139 (вул. Горького, буд. 57) є прилеглими одна до однієї без побудованого поміж ними розмежування. Підпримєхмства ПП «Агротемп», ПП «Ромтрансоіл» та ПП «Тесей-СВ» спільно і одночасно використовують для ведення господарської діяльності зазначені земельні ділянки як для юридичної адреси, розміщення і ведення бухгалтерського обліку так і для зберігання паливно-мастильних матеріалів і вантажного автомобільного транспорту. Просить адовольнити клопотання і винести ухвалу про дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень розташованих за адресою: Сумська область, м. Ромни, вул. Горького, 57, що фактично використовуються ПП «Ромтрансоіл» (код 37430787) , з метою вилучення документів, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ромтрансоіл» (код 37430787) з ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, а саме: договори, додатки до договорів, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, прибуткові ордери, АВІЗО, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, специфікації, довідки про вартість виконаних робіт, кошториси, акти здачі-прийняття робіт, відомості матеріальних ресурсів, рахунки-фактури, реєстри податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, картки по рахункам №№631, 644, 20, 23, 90, 201, 234, 231, 903, 683 та інші предмети і документи, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ромтрансоіл» з ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку наявні матеріали, які свідчать, що в нежитлових приміщень розташованих за адресою: Сумська область, м. Ромни, вул. Горького, 57, що фактично використовуються ПП «Ромтрансоіл» (код 37430787) можуть знаходитись документів, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ромтрансоіл» (код 37430787) з ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, а саме: договори, додатки до договорів, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, прибуткові ордери, АВІЗО, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, специфікації, довідки про вартість виконаних робіт, кошториси, акти здачі-прийняття робіт, відомості матеріальних ресурсів, рахунки-фактури, реєстри податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, документи, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ромтрансоіл» з ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України», які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Стосовно клопотання в іншій частині, слідчим не зазначено які семе предмети , що свідчать про обставини вчинення злочину і.т.і. він планує відшукати, тому в цій частині клопотання задоволенню також не підлягає.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.233, 234 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

1.Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщень розташованих за адресою: Сумська область, м. Ромни, вул. Горького, 57, що фактично використовуються ПП «Ромтрансоіл» (код 37430787), з метою вилучення документів, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ромтрансоіл» (код 37430787) з ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015.

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі та документи для виявлення та вилучення яких проводиться обшук - договори, додатки до договорів, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, прибуткові ордери, АВІЗО, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, специфікації, довідки про вартість виконаних робіт, кошториси, акти здачі-прийняття робіт, відомості матеріальних ресурсів, рахунки-фактури, реєстри податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, документи, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ромтрансоіл» з ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України», які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М.

В іншій частині - відмовити у задоволенні клопотання за його необґрунтованістю.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя М.В. Зорік