Ухвала суду № 61245040, 13.09.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/10103/16-к

Провадження № 1-кс /712/4529/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

13 вересня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чечот А.А., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвського Р.А., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32016250000000031 старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Копієвським Р.А. та погоджене прокурором Линдюком В.С., клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшим лейтенантом податкової міліції Копієвським Р.А. з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32016250000000031 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.06.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно висновку №01/05 експертно-економічного дослідження від 30.05.2016 року службові особи ТОВ «Нафтотрейд-Черкаси» (код ЄДРПОУ 39087450) у період з 01.05.2014 по 30.04.2016 відобразили в податковій звітності неіснуючі фінансово-господарські операції з суб'єктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Укрреммаш» (код ЄДРПОУ 35832774), ТОВ «Формекс Плюс» (код ЄДРПОУ 39239856), ТОВ «Мексес Груп» (код ЄДРПОУ 39247673), ТОВ «Стандарт Проект Компані» (код ЄДРПОУ 39423986), ТОВ «Крістал Ойл» (код ЄДРПОУ 39353275), ТОВ «Логістік-Індустрія» (код ЄДРПОУ 39461246), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» (код ЄДРПОУ 39745848), ТОВ «Укртрейдтоп» (код ЄДРПОУ 40057267) та ТОВ «Ніка-29» (код ЄДРПОУ 39898928) в результаті чого занизили податкові зобов'язання з податку на додану вартість на суму 1 998 тис. грн. та податкові зобов'язання з податку на прибуток на суму 2 015 тис. грн., а всього на суму 4 013 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Мексес Груп» має банківський рахунок №26009034129801 відкритий в установі АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131), по якому здійснювались розрахунки.

В зв'язку з вищевикладеним та з метою встановлення сум грошових коштів, отриманих від реалізації товарно-матеріальних цінностей, а також в зв'язку з необхідністю проведення відповідних експертних досліджень та документальних перевірок, по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунку ТОВ «Мексес Груп» №26009034129801, відкритий в установі АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131) з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку, а також юридичної справи з його відкриття.

Відомості про рух коштів по рахунку ТОВ «Мексес Груп» №26009034129801, відкритий в установі АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131), у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження та відслідкувати рух коштів по взаємовідносинам ТОВ «Мексес Груп» з ТОВ «Нафтотрейд-Черкаси».

Таким чином, для з'ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Мексес Груп» з ТОВ «Нафтотрейд-Черкаси», а також необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунку ТОВ «Мексес Груп» №26009034129801, відкритий в установі АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку за період з 08.09.2014 по 26.04.2016 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також юридичної справи з відкриття вказаного рахунку.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є:

1)Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2)Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3)Фінансово-економічний стан клієнтів;

4)Системи охорони банків та клієнтів;

5)Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України та ст.ст.59, 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвського Р.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131) з можливістю вилучити документи та речі, що містять банківську таємницю по ТОВ «Мексес Груп» (код ЄДРПОУ 39247673), а саме:

-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Мексес Груп» (код ЄДРПОУ 39247673) №26009034129801, відкритий в установі АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131);

-посекундних роздруківок руху коштів, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ТОВ «Мексес Груп» (код ЄДРПОУ 39247673) №26009034129801 за період з 08.09.2014 по 26.04.2016, відкритий в АТ «Банк «Фінанси та Кредит» в м. Черкаси (МФО 300131);

-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвського Р.А., який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби.

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: