Ухвала суду № 61243873, 13.09.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/10087/16-к

Провадження № 1-кс/712/4519/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

13 вересня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Чечот А.А., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000031 старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Копієвським Р.А. та погоджене прокурором Линдюком В.С., клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32016250000000031 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.06.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно висновку №01/05 експертно-економічного дослідження від 30.05.2016 року службові особи ТОВ «Нафтотрейд-Черкаси» (код ЄДРПОУ 39087450) у період з 01.05.2014 по 30.04.2016 відобразили в податковій звітності неіснуючі фінансово-господарські операції з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Укрреммаш» (код ЄДРПОУ 35832774), ТОВ «Формекс Плюс» (код ЄДРПОУ 39239856), ТОВ «Мексес Груп» (код ЄДРПОУ 39247673), ТОВ «Стандарт Проект Компані» (код ЄДРПОУ 39423986), ТОВ «Крістал Ойл» (код ЄДРПОУ 39353275), ТОВ «Логістік-Індустрія» (код ЄДРПОУ 39461246), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» (код ЄДРПОУ 39745848), ТОВ «Укртрейдтоп» (код ЄДРПОУ 40057267) та ТОВ «Ніка-29» (код ЄДРПОУ 39898928) в результаті чого занизили податкові зобовязання з податку на додану вартість на суму 1998 тис. грн. та податкові зобовязання з податку на прибуток на суму 2015 тис. грн., а всього на суму 4013 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Укрреммаш» має банківський рахунок №26053051824237 відкритий в установі Донецьке РУ ПАТ КБ «Приватбанк» в м. Донецьк (МФО 335496), по якому здійснювались розрахунки.

В звязку з вищевикладеним та з метою встановлення сум грошових коштів, отриманих від реалізації товарно-матеріальних цінностей, а також в звязку з необхідністю проведення відповідних експертних досліджень та документальних перевірок, по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунку ТОВ «Укрреммаш» №26053051824237, відкритий в установі Донецьке РУ ПАТ КБ «Приватбанк» в м. Донецьк (МФО 335496) з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку, а також юридичної справи з його відкриття.

Відомості про рух коштів по рахунку ТОВ «Укрреммаш» №26053051824237, відкритий в установі Донецьке РУ ПАТ КБ «Приватбанк» в м. Донецьк (МФО 335496), у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження та відслідкувати рух коштів по взаємовідносинам ТОВ «Укрреммаш» з ТОВ «Нафтотрейд-Черкаси».

Таким чином, для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Укрреммаш» з ТОВ «Нафтотрейд-Черкаси», а також необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунку ТОВ «Укрреммаш» №26053051824237, відкритий в установі Донецьке РУ ПАТ КБ «Приватбанк» в м. Донецьк (МФО 335496), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку за період з 08.12.2014 по 30.04.2016 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також юридичної справи з відкриття вказаного рахунку.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є:

1)Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2)Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3)Фінансово-економічний стан клієнтів;

4)Системи охорони банків та клієнтів;

5)Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України та ст.ст.59, 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в Донецьке РУ ПАТ КБ «Приватбанк» в м. Донецьк (МФО 335496) з можливістю вилучити документи та речі, що містять банківську таємницю по ТОВ «Укрреммаш» (код ЄДРПОУ 35832774), а саме:

-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Укрреммаш» (код ЄДРПОУ 35832774) №26053051824237, відкритий в установі Донецьке РУ ПАТ КБ «Приватбанк» в м. Донецьк (МФО 335496);

-посекундних роздруківок руху коштів, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ТОВ «Укрреммаш» (код ЄДРПОУ 35832774) №26053051824237 за період з 08.12.2014 по 30.04.2016, відкритий в Донецьке РУ ПАТ КБ «Приватбанк» в м. Донецьк (МФО 335496);

-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби.

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: