Ухвала суду № 61188899, 09.09.2016, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4966/16-к

Провадження № 1-кс/552/843/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.09.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К., за участю секретаря судового засідання Ваніної Ю.А., слідчого Сахно О.М. розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ТУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Сахно О.М про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ТУ ДФС у Полтавській області майор податкової міліції Сахно О.М. звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні банківської установи.

В клопотанні вказував, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження №32015170000000057 від 21.12.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Зазначав, що в період часу з 2014 року по теперішній час, ОСОБА_2 за попередньою змовою з ОСОБА_3 та іншими, невстановленими на даний час особами, за рахунок використання створених або придбаних суб'єктів господарської діяльності, зареєстрованих або перереєстрованих на підставних осіб - тобто підприємств з ознаками фіктивності та «транзитності», таких як ТОВ «Строй Комплекс Груп» (код 39165161), ТОВ «Фавор Бізнес Груп» (код 39916412), ТОВ «Магніт - Трейд» (код 39481917), ТОВ «Ентерс» (код 39870153), ТОВ «Антарес Продакт» (код 40056750), ТОВ «Адвайн» (код 40415360), ТОВ «Кредсі» (код 40377556), ТОВ «Паритет Сервіс Плюс» (код 40166729) та інших, здійснювалось пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, пов'язане з штучним формування податкового кредиту по податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, шляхом не облікування прихованої реалізації і виручених готівкових коштів та незаконних операції з переведення безготівкових коштів, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Також слідчими (розшуковими) діями було встановлено, що в проведенні незаконних операцій, пов'язаних із акумулюванням значних сум не оприбуткованих готівкових коштів, та їх подальшого використання в діяльності «конвертаційних центрів», діючих на території Полтавської області та інших регіонів України, а також отримання підприємствами - надавачами податкового кредиту, який використовується представниками «конвертаційних центрів» для формування податкового кредиту фіктивних підприємств та підприємств - «клієнтів», задіяні депозитні рахунки як організаторів вказаної злочинної діяльності, так і осіб - співучасників, відкриті в банківській установі - Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, що за адресою: м. Полтава, вул. Соборності (попередня назва - Жовтнева), буд.70-А та ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299, розташований за адресою: 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд.50.

Вказував, що згідно з інформацією, викладеною в листі за №768 від 23.06.2016 року, який надійшов з ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, а також іншими даними, отриманими в ході досудового розслідування встановлено, що з метою маскування своєї діяльності, пов'язаної з проведенням розрахунків з клієнтами конвертації та отримання коштів від підприємств, в яких акумулюються надлишкові готівкові кошти, співучасником вказаної злочинної діяльності - громадянкою ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, рнокпп. НОМЕР_1, використовуються власні депозитні рахунки («приват-вклади», тощо), а саме: НОМЕР_2 Картка універсальна GOLD (UAH), НОМЕР_10 Картка для виплат (UAH), НОМЕР_3 Картка для виплат (USD), НОМЕР_4 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_5 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_6 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_7 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_8 Приват-вклад (UAH), НОМЕР_9 Приват-вклад (UAH), відкриті у банківській установі - Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, розташований за адресою: м. Полтава, вул. Соборності (попередня назва - Жовтнева), буд.70-А. та ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299, розташований за адресою: 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд.50.

Тому, з метою розслідування вказаного кримінального правопорушення вважає, що виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, які підтверджують здійснення перерахування та отримання коштів по депозитних рахунках ОСОБА_6, а також відомостей, щодо надання права на розпорядження вказаним депозитним рахунком іншими особами, що дасть можливість встановити осіб, які здійснювали перерахування, повний об'єм перерахованих (зарахованих) коштів на депозитний рахунок, підстави перерахування та отримання коштів, на які цілі здійснено подальше використання коштів, а також осіб - розпорядників вказаного депозитного рахунку, що не можливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду, а також відсутністю таких даних у матеріалах кримінального провадження.

Крім цього, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи банківських справ ОСОБА_6 в матеріалах яких знаходяться документи щодо облікових (реєстраційних) відомостей, в тому числі відомостей про уповноважених осіб, які відповідно до довіреностей (банківських, інших) мали право на користування (розпорядження) депозитними рахунками ОСОБА_6 інформації про зняття грошових коштів або подальшого їх спрямування на інші рахунки, зразків підписів ОСОБА_6 та інших осіб - користувачів (розпорядників) вказаного депозитного рахунку, які будуть використані при проведенні почеркознавчої експертизи, щодо причетності їх до незаконної діяльності, пов'язаної з пособництвом в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та фіктивному підприємництві.

Вказані документи знаходяться у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, що за адресою: м. Полтава, вул. Соборності (попередня назва - Жовтнева), буд.70-А та ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299, розташований за адресою: 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд.50, де в громадянки ОСОБА_6 (ІНФОРМАЦІЯ_1, рнокпп.НОМЕР_1), відкрито ряд депозитних рахунків, а саме: НОМЕР_11 - Картка універсальна GOLD (UAH), НОМЕР_12 - Картка для виплат (UAH), НОМЕР_13 - Картка для виплат (USD), НОМЕР_14 - Приват-вклад (UAH), НОМЕР_17 - Приват-вклад (UAH), НОМЕР_16 - Приват-вклад (UAH), НОМЕР_15 - Приват-вклад (UAH), НОМЕР_18 - Приват-вклад (UAH), НОМЕР_19 - Приват-вклад (UAH).

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, знаходиться саме у розпорядженні банківської установи, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення завірених копій документів по депозитних рахунках громадянки ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, рнокпп.НОМЕР_1, а саме: НОМЕР_11 - Картка універсальна GOLD (UAH), НОМЕР_12 - Картка для виплат (UAH), НОМЕР_13 - Картка для виплат (USD), НОМЕР_14 - Приват-вклад (UAH), НОМЕР_17 - Приват-вклад (UAH), НОМЕР_16 - Приват-вклад (UAH), НОМЕР_15 - Приват-вклад (UAH), НОМЕР_18 - Приват-вклад (UAH), НОМЕР_19 - Приват-вклад (UAH), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, розташованого за адресою: м. Полтава, вул. Соборності (попередня назва - Жовтнева), буд.70-А та ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299, розташований за адресою: 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд.50, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки, отримувались з них, переказувались на інші рахунки, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів юридичної справи оформлення рахунків клієнта банку - громадянки ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, рнокпп.НОМЕР_1, у т.ч. про відкриття вказаних депозитних рахунків; карток (аналогічних документів) із зразками підписів ОСОБА_6, або інших осіб - за дорученням; заяв, листів та інших документів, у т.ч. що містять підписи ОСОБА_6, або інших осіб, які за дорученням використовували вказані рахунки; договорів, у т.ч. щодо користування вказаними депозитними рахунками та використанням електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, в тому числі виданих у межах банківської установи Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401 (або ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299), на підставі яких інші особи мали право розпоряджатися та використовувати вказані рахунки ОСОБА_6, отримувати або перераховувати грошові кошти, тощо; грошових чеків на отримання готівки; чеків, у т.ч. на зняття готівкових коштів; за наявності - платіжних доручень; опису документів юридичної справи оформлення рахунків вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів, договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності та операцій по рахунках ОСОБА_6;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках ОСОБА_6 у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних фізичних або юридичних осіб);

підстава перерахування (за наявності - вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування;

дату та час (з відображенням годин, хвилин) зняття готівкових коштів; місць здійснення вказаних операцій; відділень установ банків, банкоматів; суми зняття коштів; осіб, які їх видавали (касирів);

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках ОСОБА_6 за період з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали слідчим суддею.

- документів, які надавалися ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, рнокпп.НОМЕР_1, з метою ідентифікації господарських операцій, щодо використання грошових коштів, знятих з вищевказаних рахунків за період з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали слідчим суддею;

- інформації щодо виданих пластикових карток з зазначенням їх номеру та приналежності до кожного рахунку ОСОБА_6;

- відеозаписів здійснення ОСОБА_6 та іншими особами, операцій по вказаним рахункам в установах банків та банкоматах Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401 та ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції Сахно Олександру Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Атанасову Денису Олеговичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції Гаращуку Олександру Володимировичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Филю Роману Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Оверченку Сергію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігорю Олександровичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Мартиненко Юлії Володимирівні, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Шурі Олександру Леонідовичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Захарову Олександру Вікторовичу, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Терещенку Андрію Васильовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Порощаю Євгенію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Подрізу Сергію Івановичу, слідчому з особливо важливих справ відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Федоровичу Володимиру Васильовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Сірому Євгенію Олександровичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Боцулі Максиму Михайловичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Тищенко Володимиру Леонідовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Бурля Богдану Івановичу.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Миронець О.К.