Ухвала суду № 61180265, 05.11.2015, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кс/754/2727/15

Справа № 754/15696/15-к

У Х В А Л А

Іменем України

05 листопада 2015 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Колегаєва С.В., при секретарі Буцко О.В., за участю слідчого Шутової А.П., розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Шутової А.П. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100030000085 від 28 серпня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

04 листопада 2015 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Шутової А.П., узгоджене з прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва Старостенко А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у службових осіб в ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, відносно клієнта ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995), по рахункам №26009500043232та №26058500033721 з можливістю ознайомитись та зробити їх копії, а саме:

-Установчих документів, карток із відбитками печатки та зразками підписів; наказів про призначення осіб, які маються право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти;

-Інформації про рух коштів по рахункам №26009500043232 та №26058500033721у період часу із 01.08.2014 року по теперішній час(на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємствз якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку);

-протоколів системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, MAC - адреса клієнта, електроні документи, з можливістю вилучити їх оригінали за період часу із 01.08.2014 року по теперішній час.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні за № 32015100030000085 від 28 серпня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995), починаючи з серпня 2014 року по травень 2015 року, в порушення вимог п.198.3 ст.198.6, п.198, п. 201.1, п. 201.4, п.201.6 статті 201 Податкового кодексу України при взаємовідносинах із ТОВ «Антека» (код ЄДРПОУ 39173036), ТОВ «Грант Буд» (код ЄДРПОУ 38751054), ТОВ «Укр Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 39123362), ТОВ «СКС ЛТД» (код ЄДРПОУ 21516723), ТОВ «Інвест Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 38402750), ТОВ «Ідеал Інвест» (код ЄДРПОУ 39421863), ТОВ «ССК «Укрконсалтинг» (код ЄДРПОУ 37415355), ПП «Хімінвест» (код ЄДРПОУ 39421863) та ТОВ «Проттрансмаш» (код ЄДРПОУ39357589) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 190 908 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі та встановлено актом документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995) з питань дотримання податкового законодавства ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві від 06.08.2015 року №4105/26-52-22-02-16/37207995 та винесеним податковим повідомлення-рішення від 25.08.2015 року №0002402202.

Враховуючи те, що в період з 01.08.2014 року по теперішній час ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995) використовує банківські рахунки №26009500043232 та №26058500033721, відкриті в ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), відповідно містяться документи які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а тому необхідна вся документація для проведення почеркознавчої експертизи.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ст.. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», в документах, які свідчать про відкриття та функціонування банківського рахунку, містяться відомості, які являються банківською таємницею.

Згідно ст.. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

З клопотання слідчого та доданих до нього матеріалів вбачається, що вказані у клопотанні документи ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995) містяться у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), адреса м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, а саме - оригінали установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директорів та засновників підприємства на підставі яких було відкриті (закриті) рахунки ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995) №26009500043232 та №26058500033721, заяви про відкриття та закриття вказаних рахунків, додатки до них, договори на відкриття та здійснення розрахунково - касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ «Інап і К». Інформації про рух коштів по рахункам №26009500043232 та №26058500033721, що належать ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з метою в подальшому проведення криміналістичних досліджень та для проведення почеркознавчої експертизи.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Шутової А.П.про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Шутовій А.П. тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у службових осіб в ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, відносно клієнта ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995), яка міститься в документах щодо функціонування по рахункам №26009500043232 та №26058500033721,які належать ТОВ «Інап і К»і відкриті в ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), а саме:

-Установчих документів, карток із відбитками печатки та зразками підписів; наказів про призначення осіб, які маються право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів, на підставі яких були відкриті рахунки, заяви про відкриття вказаних рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти;

-Інформації про рух коштів по рахункам №26002619991504, №26044619997812 та №26100620275393 у період часу із 01.08.2014 року по теперішній час(на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку);

-протоколів системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, MAC - адреса клієнта, електроні документи, з можливістю вилучити їх оригінали за період часу із 01.08.2014 року по теперішній час.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Шутовій А.П

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя