Ухвала суду № 61173450, 02.09.2016, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/5325/16-к

№ провадження 1-кс/208/1125/16

УХВАЛА

Іменем України

02 вересня 2016 р. м. Кам'янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області

у складі: слідчого судді Гібалюк Т.Я.,

при секретарі Грищенко О.Л.,

за участю слідчого СВ Камянського ВП ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Камянського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361), розташованого за адресою: м. Камянське, вул. 8 Березня, 9-53 з можливістю отримання оригіналів наступних документів: договір (додаткові угоди) укладений між ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361), в особі директора, рецензента ОСОБА_2 та Правобережною товарною біржею (код ЄДРПОУ 25957609), в особі генерального директора ОСОБА_3 щодо рецензування звіту №3010/01 від 30.10.2015 про оцінку вартості корпусу допоміжних цехів літ. Б1, розташованого на земельній ділянці площею 16729,23кв.м. за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; рецензія №б/н від 30.10.2015 на звіт №3010/01 від 30.10.2015 про оцінку вартості корпусу допоміжних цехів літ. Б1, розташованого на земельній ділянці площею 16729,23кв.м. за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; договір (додаткові угоди) укладений між ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361), в особі директора, рецензента ОСОБА_2 та Правобережною товарною біржею (код ЄДРПОУ 25957609), в особі генерального директора ОСОБА_3 щодо рецензування звіту №3010/02 від 30.10.2015 про оцінку вартості земельної ділянки площею 16729,23кв.м. розташованої за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; рецензія №б/н від 30.10.2015 на №3010/02 від 30.10.2015 про оцінку вартості земельної ділянки площею 16729,23кв.м. розташованої за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; оригінали документів у вигляді рукописних текстів і рукописних записів, та документів, що містять зразки підпису ОСОБА_2 (у кількості 10-ти документів) і оригіналів документів, які виконані та підписані ОСОБА_2 (у кількості 10-ти документів); експериментальні зразки відтиску круглої печатки ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) на десяти аркушах формату А4 по шість відтисків на кожному аркуші та вільні зразки відтиску круглої печатки ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) у вигляді оригіналів документів, засвідчених вказаною печаткою, у кількості 10-ти документів.

Крім того, завірених у встановленому порядку копій документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) та Правобережною товарною біржею (код ЄДРПОУ 25957609) за період 2015-2016 роки, а саме: акти здачі-приймання наданих послуг; рахунки-фактури (платіжні вимоги); прибутково-касові ордери; банківські виписки; акти звірок взаємних розрахунків між ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) та Правобережною товарною біржею (код ЄДРПОУ 25957609); документи, що стали підставою для складання вищевказаних рецензій на звіти №3010/01 від 30.10.2015 та №3010/02 від 30.10.2015; бухгалтерську довідку щодо кредиторської та дебіторської заборгованості; листування між ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) та Правобережною товарною біржею (код ЄДРПОУ 25957609), за період 2015-2016 роки; посадова інструкція, накази про призначення (звільнення) рецензента (оцінювача) ТОВ ЕКФ «Рейтинг» ОСОБА_2; посадова інструкція, накази про призначення (звільнення) директора ТОВ ЕКФ «Рейтинг» ОСОБА_2; реєстраційні, установчі та статутні документи ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361); дозвільні документи (сертифікат субєкту оціночної діяльності, кваліфікаційні свідоцтва оцінювача, свідоцтво про реєстрацію у Державному реєстрі оцінювачів, відповідні посвідчення, тощо).

Клопотання мотивує тим, що Під час проведення досудового розслідування до СВ Дніпродзержинського ВП з ВВБ ГУ ДФС у Кіровоградської області надійшли матеріали щодо неправомірних дій генерального директора Правобережної товарної біржі ОСОБА_3 та рецензента ОСОБА_2, які були долучені до матеріалів кримінального провадження №12015040160000195 від 14.08.2015.

Згідно отриманих матеріалів встановлено, що 15.10.2015 заступником начальника Кіровоградською ОДПІ ОСОБА_4 з генеральним директором Правобережної товарної біржі ОСОБА_3 1.Г. укладено договір №1510/1/15 на проведення незалежної оцінки майна ПП «Агрооптсервіс», яке перебуває у податковій заставі.

Генеральним директором Правобережної товарної біржі, оцінювачем ОСОБА_3, проведено оцінку майна за результатами якої складено відповідні документи, якими визначено його ринкову вартість, а саме:

- звіт та висновок про вартість до звіту №3010/01 від 30.10.2015, згідно якого ринкова (стартова) вартість корпусу допоміжних цехів за адресою: м. Олександрія, вул. Свердлова, 76 складає 50 326,00 грн., з ПДВ;

- звіт та висновок про вартість до звіту №3010/02 від 30.10.2015, згідно якого ринкова (стартова) вартість земельної ділянки за адресою: м. Олександрія, вул. Свердлова, 76 площею 16 723,23 м.2 складає 40 123,00 грн., з ПДВ.

Рецензентом ОСОБА_2 (кваліфікаційне свідоцтво оцінювача №6951 від 30.05.2009, свідоцтво про реєстрацію в Державному реєстрі оцінювачів №7584 від 23.06.2009) за результатами здійсненої рецензії зазначених вище звітів зроблено висновок, що звіт відповідає вимогам нормативно-правових актів по оцінці майна, а зібраної інформації достатньо для проведення оцінки.

12.11.2015 між Кіровоградською ОДПІ, в особі заступника начальника ОСОБА_4 та ТБ «Кіровоградська універсальна товарна біржа», в особі директора ОСОБА_5 укладено договір доручення №23 на продаж майна, що перебуває у податковій заставі, а саме: земельної ділянки за адресою: м. Олександрія, вул. Свердлова, 76 площею 16723,23 м.2 початкова ціна за експертною оцінкою 40 123,00 грн. (з ПДВ) та корпусу допоміжних дахів, розташованих за адресою: м. Олександрія, вул. Свердлова 76 початкова ціна за експертною оцінкою 50 326,00 грн. (з ПДВ).

28.12.2015 на аукціоні, який відбувся в ТБ «Кіровоградська універсальна товарна біржа» за участю представника Кіровоградської ОДПІ ОСОБА_6, під час торгів між ФОП ОСОБА_7 та ТOB «Флокс Стійл» останнім було придбало земельну ділянку за адресою: м. Олександрія, вул. Свердлова, 76 площею 16 723,23 м.2 за ціною 48 147,6 грн. та корпус допоміжних цехів, розташованих за адресою: м. Олександрія, вул. Свердлова, 76 за ціною 55 358,00 грн.

В ході перевірки, що проводилась співробітниками ВВБ ГУ ДФС у Кіровоградської області, директором ПП «Агрооптсервіс» (код ЄДРПОУ 30226959) ОСОБА_8, колишнім власником вищевказаного майна, надано експертне дослідження №349 від 14.03.2016 складене судовим експертом ОСОБА_9 Кіровоградського відділення Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, згідно якого визначено ринкову вартість корпусу допоміжних цехів, розташованих за адресою: м. Олександрія, вул. Свердлова 76 у розмірі 9 492 694,00 грн., без урахування ПДВ.

Так, за результатами проведеної перевірки співробітниками ВВБ ГУ ДФС у Кіровоградської області встановлено факт реалізації майна за заниженою вартістю, а саме вартість корпусу допоміжних цехів за адресою: м. Олександрія, вул. Свердлова 76 з ринковою вартістю 9 492 694,00 грн. (експертне дослідження №349 від 14.03,2016 року) реалізоване згідно договору купівлі продажу майна №41/2 від 28.12.2015 за ціною 55 358,00 грн. на підставі висновку про ринкову вартість оцінювача ОСОБА_3, в результаті чого податковий борг ПП «Агрооптсервіс» в сумі 1 088 505,39 грн. не погашений.

Таким чином, генеральний директором Правобережної товарної біржі, оцінювач ОСОБА_3Г будучи службовою особою, особою, яка надає публічні послуги, зловживаючи своїми повноваженнями оцінювача, діючи умисно, в супереч вимог діючого законодавства, реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на одержання неправомірної вигоди для ТOB «Флокс Стійл», використовуючи свої службові повноваження всупереч інтересам ПП «Агрооптсервіс», склав та підписав офіційні документи - звіт та висновок про вартість до звіту №3010/01 від 30.10.2015, до якої умисно вніс заздалегідь недостовірні відомості про вартість корпусу допоміжних цехів за адресою: м. Олександрія, вул. Свердлова, 76, вказавши їх загальну ринкову вартість 50 326,00 грн., з ПДВ, що не відповідає фактичній дійсності, в наслідок чого ТOB «Флокс Стійл» було придбало корпус допоміжних цехів, розташованих за адресою: м. Олександрія, вул. Свердлова, 76 за ціною 55 358,00 грн., що унеможливило виконання зобов'язань ПП «Агрооптсервіс» перед Кіровоградською ОДПІ, чим завдано шкоди охоронюваним законом інтересам держави в особі Кіровоградської ОДПІ в загальній сумі 9 437 336,00 грн. (9492694 55358 = 9 437 336), що спричинило тяжкі наслідки.

Станом на теперішній час виникла необхідність в проведені почеркознавчої експертизи щодо особи, яка підписувала звіт №3010/01 від 30.10.2015 про вартість корпусу допоміжних цехів літ. Б1, розташованого на земельній ділянці площею 16723,23 м.2 за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; висновок про вартість до звіту №3010/01 від 30.10.2015 про вартість корпусу допоміжних цехів літ. Б1, розташованого на земельній ділянці площею 16723,23 м.2 за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; звіт №3010/02 від 30.10.2015 про вартість земельної ділянки, площею 16723,23 м.2, розташованого за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; висновок про вартість до звіту №3010/02 від 30.10.2015 про вартість корпусу допоміжних цехів літ. Б1, розташованого на земельній ділянці площею 16723,23 м.2 за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76 від імені генерального директора Правобережної товарної біржі ОСОБА_3, а також щодо особи, яка підписувала Рецензію на звіт №3010/01 від 30.10.2015 про вартість корпусу допоміжних цехів літ. Б1, розташованого на земельній ділянці площею 16723,23 м.2 за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76 і Рецензію на звіт №3010/02 від 30.10.2015 про вартість земельної ділянки, площею 16723,23 м.2, розташованого за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76 від імені рецензента ОСОБА_2.

З метою зясування істини у кримінальному провадженні, проведення заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення, слідчим СВ Камянського ВП винесено постанову про призначення почеркознавчої експертизи.

Згідно Інструкції про призначення і проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 (в редакції від 10.06.2005 №59/5), для проведення почеркознавчої експертизи, експерту необхідно надати вільні, умовно-вільні та експериментальні зразки почерку (записів, цифрових записів, підпису) осіб, які підлягає ідентифікації, тобто ОСОБА_3 та ОСОБА_2

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та речі, які перебувають у володінні ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як докази по даному кримінальному провадженню, в звязку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ та здійснити вилучення вищевказаних документів та речей, однак без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, враховуючи, що існує загроза знищення документів, з боку службових осіб ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) з метою приховування злочинних дій, слідчий просить надати тимчасовий доступ до відповідних речей та документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Суд, вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, матеріали додані до клопотання, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до положень ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної особи або юридичної особи, 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Суд вважає, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання тимчасового доступу до документів надасть можливість для повного та неупередженого розслідування кримінального провадження.

Керуючись ст. 163, 164 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ Камянського ВП ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати слідчому СВ Камянського ВП ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361), розташованого за адресою: м. Камянське, вул. 8 Березня, 9-53 з можливістю вилучення оригіналів наступних документів: договір (додаткові угоди) укладений між ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361), в особі директора, рецензента ОСОБА_2 та Правобережною товарною біржею (код ЄДРПОУ 25957609), в особі генерального директора ОСОБА_3 щодо рецензування звіту №3010/01 від 30.10.2015 про оцінку вартості корпусу допоміжних цехів літ. Б1, розташованого на земельній ділянці площею 16729,23кв.м. за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; рецензія №б/н від 30.10.2015 на звіт №3010/01 від 30.10.2015 про оцінку вартості корпусу допоміжних цехів літ. Б1, розташованого на земельній ділянці площею 16729,23кв.м. за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; договір (додаткові угоди) укладений між ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361), в особі директора, рецензента ОСОБА_2 та Правобережною товарною біржею (код ЄДРПОУ 25957609), в особі генерального директора ОСОБА_3 щодо рецензування звіту №3010/02 від 30.10.2015 про оцінку вартості земельної ділянки площею 16729,23кв.м. розташованої за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; рецензія №б/н від 30.10.2015 на №3010/02 від 30.10.2015 про оцінку вартості земельної ділянки площею 16729,23кв.м. розташованої за адресою: Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Свердлова, 76; оригінали документів у вигляді рукописних текстів і рукописних записів, та документів, що містять зразки підпису ОСОБА_2 (у кількості 10-ти документів) і оригіналів документів, які виконані та підписані ОСОБА_2 (у кількості 10-ти документів); експериментальні зразки відтиску круглої печатки ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) на десяти аркушах формату А4 по шість відтисків на кожному аркуші та вільні зразки відтиску круглої печатки ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) у вигляді оригіналів документів, засвідчених вказаною печаткою, у кількості 10-ти документів.

Крім того, завірених у встановленому порядку копій документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) та Правобережною товарною біржею (код ЄДРПОУ 25957609) за період 2015-2016 роки, а саме: акти здачі-приймання наданих послуг; рахунки-фактури (платіжні вимоги); прибутково-касові ордери; банківські виписки; акти звірок взаємних розрахунків між ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) та Правобережною товарною біржею (код ЄДРПОУ 25957609); документи, що стали підставою для складання вищевказаних рецензій на звіти №3010/01 від 30.10.2015 та №3010/02 від 30.10.2015; бухгалтерську довідку щодо кредиторської та дебіторської заборгованості; листування між ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361) та Правобережною товарною біржею (код ЄДРПОУ 25957609), за період 2015-2016 роки; посадова інструкція, накази про призначення (звільнення) рецензента (оцінювача) ТОВ ЕКФ «Рейтинг» ОСОБА_2; посадова інструкція, накази про призначення (звільнення) директора ТОВ ЕКФ «Рейтинг» ОСОБА_2; реєстраційні, установчі та статутні документи ТОВ ЕКФ «Рейтинг» (ЄДРПОУ 24239361); дозвільні документи (сертифікат субєкту оціночної діяльності, кваліфікаційні свідоцтва оцінювача, свідоцтво про реєстрацію у Державному реєстрі оцінювачів, відповідні посвідчення, тощо).

Попередити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Гібалюк Т. Я.