Ухвала суду № 61170718, 08.09.2016, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/14310/16-к

Номер провадження:1-кс/521/2498/16

У Х В А Л А

30 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Передерко Д.П., при секретарі Варналій К.О., за участю прокурора Чорного Д.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі ГУ ДФС в Одеській області за кримінальним провадженням за № 32016160000000063 від 13.05.2016 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016160000000063 від 13.05.2016 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що TOB «Центр-Укр», TOB «Текко Маркет», TOB «Ера Торг», TOB «Беталон», TOB «Коуп», TOB «Кортленд», TOB «Бейфілд», TOB «Севт Груп», TOB «Глермонт», TOB «Край-Інвест» за юридичними (податковими) адресами не знаходяться. Проведеними заходами встановити фактичне місцезнаходження всіх підприємств, їх засновників та службових осіб не виявилось можливим. Основні засоби ведення фінансово - господарської діяльності, а саме складські, виробничі приміщення, транспортні засоби, фактичні трудові ресурси на підприємствах відсутні. Таким чином, TOB «Центр-Укр», TOB «Текко Маркет», TOB «Ера Торг», TOB «Беталон», TOB «Коуп», TOB «Кортленд», TOB «Бейфілд», TOB «Севт Груп», TOB «Глермонт», TOB «Край-Інвест» мають ознаки фіктивності.

Незаконна діяльність зазначених підприємств полягала в тому, що невстановлена слідством особа, використовуючи реквізити TOB «Центр-Укр», TOB «Текко Маркет», TOB «Ера Торг», TOB «Беталон», TOB «Коуп», TOB «Кортленд», TOB «Бейфілд», TOB «Севт Груп», TOB «Глермонт», TOB «Край-Інвест» розрахункові рахунки та печатки підприємств, здійснювала незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств - реального сектору економіки, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток

Разом з тим встановлено, що TOB «Центр-Укр» (код ЄДРПОУ 39627832), TOB «Беталон» (код ЄДРПОУ 39626802), зареєстровані/перереєстровані Києво-Святошинським районним управлінням юстиції за № 13391020000010779, 13391020000011611, 13391020000010769 відповідно та поставлені на облік в Києво-Святошинській ДПІ ГУ ДФС у Київській області.

У зв'язку з припиненням повноважень Києво-Святошинським районним управлінням юстиції новим органом державної реєстрації у Києво-Святошинському районі є центр надання адміністративних послуг при Києво-Святошинській районній державній адміністрації.

З метою встановлення обставин реєстрації вказаних підприємств та причетності вказаних підприємств до протиправної діяльності необхідно дослідити реєстраційні документи вказаних підприємств.

Зазначені відомості містять інформацію, яка має суттєве значення при встановленні обставин фінансово-господарської діяльності TOB «Центр-Укр» (код ЄДРПОУ 39627832), TOB «Беталон» (код ЄДРПОУ 39626802), а також можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчої експертизи та в якості доказів у даному кримінальному провадженні.

Прокурор підтримав клопотання, та вважав, за необхідне його задовольнити. Окрім того, прокурор вважав, що з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Під час розгляду клопотання слідчим суддею також встановлено, а прокурором доведено, що документи, які перебувають в центрі надання адміністративних послуг при Києво-Святошинській районній державній адміністрації за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 88. Самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що реєстраційні документи TOB «Центр-Укр» (код ЄДРПОУ 39627832), TOB «Беталон» (код ЄДРПОУ 39626802) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи та встановлення істини в кримінальному провадженні, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, для вивчення всіх обставин кримінального правопорушення чи встановлення ознак його відсутності

Таким чином, враховуючи викладені обставини, а також ту обставину, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в центрі надання адміністративних послуг при Києво-Святошинській районній державній адміністрації за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 88, знаходяться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, в результаті чого необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаної документації та можливість вилучити її оригінали.

Керуючись ст. 132, 159, 162, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі ГУ ДФС в Одеській області про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають в центрі надання адміністративних послуг при Києво-Святошинській районній державній адміністрації за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 88, - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей та документів старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області Хроненку Дмитру Ігоровичу, старшому о/у ОУ ГУ ДФС в Одеській області Яковенку М.І., заступнику начальника ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції Радіонову Сергію Володимировичу та іншим слідчим, оперативним працівникам за дорученням слідчого, які знаходяться в центрі надання адміністративних послуг при Києво-Святошинській районній державній адміністрації за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 88, а саме до:

-копій реєстраційної справи TOB «Центр-Укр» (код ЄДРПОУ 39627832), TOB «Беталон» (код ЄДРПОУ 39626802),;

-копій документів, пов'язаних з реєстрацією TOB «Центр-Укр» (код ЄДРПОУ 39627832), TOB «Беталон» (код ЄДРПОУ 39626802).

Надати можливість тимчасово вилучити оригінали вищевказаних документів.

Співробітник центру надання адміністративних послуг при Києво-Святошинській районній державній адміністрації зобов'язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі слідчого судді документів.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її оголошення, тобто з 30.08.2016 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 29.09.2016 року.

Роз'яснити особі у володінні якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.П.Передерко