Ухвала суду № 61154560, 30.08.2016, Основ'янський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Червонозаводський районний суд м. Харкова)

Справа № 646/9322/16-к

Пров. № 1-кс/646/4128/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.08.16 року Слідчий суддя Червонозаводського районного суду міста ОСОБА_1 Міндарьова, за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання процесуального керівника прокурора відділу процесуального керівництва прокуратури Харківської області ОСОБА_3П за матеріалами кримінального провадження №42016220000000605 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до клопотання, у провадженні прокуратури Харківської області перебувають матеріали досудового розслідування кримінального провадження №42016220000000605 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Прокурор зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи управління податків і зборів юридичних осіб Харківської ОДПІ ГУ ДФС у Харківській області та відділу контролю за відшкодуванням ПДВ Харківської ОДПІ ГУ ДФС у Харківській області під час проведення перевірки та складання акту перевірки підприємства ПП «Ліга А» вчинили зловживання службовим становищем, спричинивши шкоду інтересам держави із настанням тяжких наслідків у вигляді неправомірного проведення відшкодування з бюджету податку на додану вартість на рахунок підприємства за звітний період травень червень 2015 року у розмірі 2 млн. 435 тис.грн., дане підтверджується рапортом ст.оперуповноваженого в ОВС УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП України підполковника поліції ОСОБА_4 від 22.06.2016 року.

Прокурор вказує, що з метою формування доказової бази у кримінальному провадженні та на підставі ст.ст.84, 93 КПК України до ПП «Ліга А» (код ЄДРПО 30588680) направлений запит щодо надання інформації та копій документів, що характеризують проведення фінансово-господарських операцій у 2015 році між ПП «Ліга А» та ФГ «Золота нива-2004» (код ЄДРПО 19310757). Також у запиті зазначені конкретні документи, які необхідно передати старшому оперуповноваженому в ОВС УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП України ОСОБА_4

Прокурор зазначає, що згідно з отриманою відповіддю №1507/01 від 15.07.2016 необхідна інформація та перелічені копії документів ПП «Ліга А» не надано з причини недотримання вимог КПК України при зверненні до підприємства.

Прокурор вказує, що під час досудового розслідування допитаний у якості свідка директор ПП «Ліга А» ОСОБА_5, який повідомив, що підприємство зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса). Також наявне офісне приміщення, де розташовані документи по діяльності підприємства у т.ч. договір з ФГ «Золота нива -2004» за адресою: м.Харків, пр.Науки, б.27-Б, к.705.

Прокурор зазначає, що відповідно до інформації Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ПП «Ліга А» має ідентифікаційний код юридичної особи 30588680, юридична адреса: Харківська область, с.Липці, вул.Леніна, буд.5. Місце реєстрації Харківська ОДПІ ГУ ДФС у Харківській області.

Прокурор вказує, що під час прийняття рішення необхідно врахувати, що у керівництва та працівників ПП «Ліга А» мається доступ до приміщень, тому існує реальна загроза зміни або знищення документів, які мають суттєве значення для формування доказової бази і причетності посадових осіб товариства до кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Прокурор зазначає, що крім того, необхідність отримання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у приміщеннях ПП «Ліга А» за адресами: м.Харків, пр.Науки, буд.27-Б, к.705 та Харківська область, с.Липці, вул.Леніна, б.5, обґрунтовується потребою у їх вивченні та подальшому використанні для проведення перевірок, криміналістичних та економічних експертиз з метою забезпечення повноти, всебічності та обєктивності досудового розслідування, встановлення нових епізодів злочинної діяльності посадових осіб підприємства та службовців Харківської ОДПІ ГУ ДФС у Харківській області. Так, наявна необхідність в отриманні копії документів, що характеризують проведення фінансово-господарських операцій у 2015 році ПП «Ліга А» з ФГ «Золота нива-2004» (код ЄДРПО 19310757), а саме: угоди з додатками, специфікаціями, що укладалися з вищевказаним контрагентом, видаткові накладні, акти прийому-передачі ТМЦ та послуг, податкові накладні, сертифікати якості та відповідності, товарно-транспортні накладні, довіреності на осіб щодо отримання ТМЦ у ФГ «Золота нива-2004», документи бухгалтерського обліку, що характеризують оприбуткування ТМЦ (насіння соняшника) на склад (зберігання), інформація, щодо переліку наявних власних та орендованих складських приміщень (елеваторів, інших місць зберігання), де протягом 2015-2016 років зберігалась та зберігається у теперішній час сільськогосподарська продукція, у тому числі насіння соняшника, копії угод оренди, зберігання. Також інформацію, щодо переліку матеріально-відповідальних осіб (комірників) станом на 01.01.2015, 01.05.2015, 01.06.2015, 01.07.2015 та 01.07.2016, накази про їх призначення на посаду, договори про повну матеріальну відповідальність, а також відомості по бухгалтерському рахунку №63 (розрахунки з постачальниками) за період з 01.01.2016 року по 01.07.2016 року.

Посилаючись на вказані обставини просив клопотання задовольнити.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що прокурором доведено, що вищевказані документи можуть перебувати у приміщеннях ПП «Ліга А» (код 30588680), які розташовані за адресами: Харківська область, с.Липці, вул.Леніна, б.5 та м.Харків, пр.Науки, б.27-Б, к.705 та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути необхідні для проведення перевірок, криміналістичних та економічних експертиз, з метою забезпечення повноти, всебічності та обєктивності досудового розслідування щодо підтвердження або спростування обставин вчинення злочину передбаченого ч.2 ст.364 КК України працівниками управління податків і зборів юридичних осіб Харківської ОДПІ ГУ ДФС у Харківській області та відділу контролю за відшкодуванням ПДВ Харківської ОДПІ ГУ ДФС у Харківській області при відшкодуванні ПДВ з господарської операції ПП "Ліга А" та ФГ «Золота нива 2004».

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання прокурора обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень статті 107 КПК України не здійснювалось.

На підставі викладеного, керуючись статтями 131,132,159-164,372 Кримінального процесуального Кодексу України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання процесуального керівника прокурора відділу процесуального керівництва прокуратури Харківської області ОСОБА_3П за матеріалами кримінального провадження №42016220000000605 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому в ОВС другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури області ОСОБА_6, старшому слідчому другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури області ОСОБА_7 та прокурорам відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури області ОСОБА_3, ОСОБА_8, за їх дорученням іншим оперативним працівникам, дозвіл на надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучення у приміщеннях ПП «Ліга А» (код 30588680), які розташовані за адресами: Харківська область, с.Липці, вул.Леніна, б.5 та м.Харків, пр.Науки, б.27-Б, к.705, документів та речей, які повязані зі здійсненням фінансово-господарських операцій у 2015 році між ПП «Ліга А» та ФГ «Золота нива 2004»:

-загальні документи, які надають право займатись підприємницькою діяльністю (свідоцтво про реєстрацію та платника єдиного внеску (підтвердження сплати внесків), договір оренди, суборенди, паспортні дані, місце реєстрації та фактичне місце знаходження та інше);

-угоди з додатками, специфікаціями, що укладалися з вищевказаним контрагентом протягом 2015 року;

-видаткові накладні, які повязані із діяльністю ФГ «Золота нива 2004»;

-акти прийому-передачі ТМЦ та послуг;

-податкові накладні;

-сертифікати якості та відповідності ТМЦ;

-товарно-транспортні накладні та довіреності на осіб щодо отримання ТМЦ у ФГ «Золота нива-2004»;

-документи бухгалтерського обліку, що характеризують оприбуткування ТМЦ (насіння соняшника) на склад (зберігання);

-інформація, щодо переліку наявних власних та орендованих складських приміщень (елеваторів, інших місць зберігання), де протягом 2015-2016 років зберігалась та зберігається у теперішній час сільськогосподарська продукція, у тому числі насіння соняшника, копії угод оренди, зберігання.

-інформація, щодо переліку матеріально-відповідальних осіб (комірників) станом на 01.01.2015, 01.05.2015, 01.06.2015, 01.07.2015 та 01.07.2016, накази про їх призначення на посаду, договори про повну матеріальну відповідальність;

-відомості по бухгалтерському рахунку №63 (розрахунки з постачальниками) за період з 01.01.2016 по 01.07.2016.

- документи і предмети (у тому числі компютерна техніка і засоби звязку), в яких міститься інформація про фінансово-господарську діяльність ПП «Ліга А» з ФГ «Золота нива 2004»;

- чорнових записів (у тому числі на електронних носіях), які містять інформацію щодо взаємовідносин ПП «Ліга А» з ФГ «Золота нива 2004».

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.Ю.Міндарьова