Ухвала суду № 61119488, 07.09.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/11333/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 вересня 2016 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І., при секретарі Патій Н.А.,за участю слідчого Шишка О.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Шишка О.А., яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво Люліч В.А. про проведення обшуку у кримінальному провадженні №32016180000000084 від 26.08.2016, -

В С Т А Н О В И В:

07 вересня 2016 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Шишко О.А. звернувся в суд із клопотанням, про проведення обшуку на території місця знаходження адміністративних та складських приміщень що належать для фермерського господарства Імені Шевченка (код 25320585, адреса Здолбунівський р-н., с.Копиткове) за адресою: Рівненська область Здолбунівський район, с.Копиткове, вул.Шевченка, 5 літера «ж», з метою виявлення речей та документів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні. Клопотання про проведення обшуку погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво Люліч В.А.

В обґрунтування клопотання зазначено, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000084 від 26.08.2016 за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ФГ «Ім.Шевченка» (код 25320585, адреса Здолбунівський р-н., с.Копиткове), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав обґрунтовуючи тим, що у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи та власники ФГ «Ім.Шевченка» у ході ведення господарської діяльності, в період 2013-2016 років, при проведенні посівів та збору врожаїв, використовують не обліковані земельні ділянки; збут зібраних врожаїв на таких ділянках, проводиться поза обліками підприємства; обробка земель проводиться не облікованою сільськогосподарською технікою; використовують та збувають не обліковану ВРХ за готівку.

З метою забезпечення цілісності документів, речей, в тому числі не облікованого майна яке знаходиться на території за адресою Рівненська область Здолбунівський район, с.Копиткове, вул.Шевченка, 5 літера «ж», забезпечення їх повного вилучення та огляду та подальшого використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність вилучити не обліковану продукцію, в тому числі документи, чорнову бухгалтерію, інші документи, предмети, речі, оскільки інформація яка у них знаходиться, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах, предметах, речах можуть бути використані при допитах, документальних перевірках, як речові докази, проведенні почеркознавчої, судово-економічної, товарознавчої та інших криміналістичних експертиз, пред'явлення документів під час проведення слідчих дій, інших слідчих, процесуальних діях.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав на нерухоме майно від 10.09.2016 №67160059 нерухоме майно за адресою Рівненська область Здолбунівський район, с.Копиткове, вул.Шкільна, 5 літера «ж», на праві приватної власності майно не зареєстровано.

Враховуючи викладене, а також те, що у слідства є достатні підстави вважати, що чорнова бухгалтерія та інші документи на яких знаходяться відомості, що свідчать про поза обліковий збут ВРХ та зібрані врожаї зернових. бобових та інших культур (ячмінь, соя, пшениця, овес, кукурудза, ріпак, горох), використання с/г техніки зберігаються на території адміністративних приміщень ФГ Ім.Шевченка за адресою Рівненська область Здолбунівський район, с.Копиткове, вул.Шевченка, 5 літера «ж».

На підставі наданих матеріалів кримінального провадження судом встановлено, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Згідно, ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, оцінюючі надані слідчим матеріали, суд вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, можуть знаходитись за адресою Рівненська область Здолбунівський район, с.Копиткове, вул.Шевченка, 5 літера «ж», та мають значення для досудового розслідування.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234-235, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції Шишку О.А. на проведення обшуку за адресою Рівненська область Здолбунівський район, с.Копиткове, вул.Шевченка, 5 літера «ж», з метою встановлення та вилучення документів, предметів, речей які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, а саме:

●великої рогатої худоби, без належного документального підтвердження походження та перебування такої на території;

●зернових та бобових культур (ячмінь, соя, пшениця, овес, кукурудза, ріпак, горох), без належного документального підтвердження походження та перебування (зберігання) на території;

●спеціальної сільськогосподарської техніки, без належного документального підтвердження походження та перебування (зберігання) на території;

●інформації на паперових та електронних носіях в якій міститься інформація щодо вчинення злочину;

●коштів здобутих злочинним шляхом;

●чорнових записів та записних книжок в яких міститься інформація щодо вчинення злочину.

●документи, в том числі сумнівного походження, що підтверджують походження ВРХ та вирощеної продукції (сертифікати якості), в тому числі контрактів, договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, вантажно-митних декларацій, векселів, актів прийому-передачі з додатками, листів, доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, при наявності експертних оцінок товарів/послуг (в т.ч. ринкової вартості), копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу з техніки безпеки, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, товарно-транспортних накладних (документів підтверджуючих рух товару), шляхових листів, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на придбані (реалізовані) ТМЦ, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з купівлі продажу ПММ, копії складської книги та документів складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарно-матеріальних цінностей, а також копії наказів про призначення на посади (звільнення) службових осіб; службові обов'язки (розподіл обов'язків), довідку про наявність дебіторської (кредиторської) заборгованості, інших документів, на паперових та електронних носіях; печаток та штампів;

●не заповнених документів із відтисками печаток та штампів; чорнової бухгалтерії; оргтехніки: комп'ютерної техніки, USB - накопичувачів, флеш карток; телефонних апаратів, що містять інформацію про контакти з контрагентами щодо купівлі продажі ПММ, грошових коштів, одержаних злочинним шляхом.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Є.І. Сидорук