Ухвала суду № 61105381, 02.09.2016, Оболонський районний суд міста Києва

02.09.2016 Справа № 756/10660/16-к

№ 756/10660/16-к

1-кс/756/1388/16

У Х В А Л А

Іменем України

02 вересня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Короткова О.С., при секретарі Пильтяй Н.М., за участю слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Р.С.,

розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Безмаля Д.І., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Безмаль Д.І., за погодженням із процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з подальшим їх вилученням.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016100050000027 від 13.04.16 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України з посиланням на те, що відповідно до акту документальної планової перевірки №5/26-15-13-01-01/37653944 від 18.01.16 службові особи ТОВ «Підйомні машини» (код ЄДРПОУ 37653944), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, шляхом відображення в податковому обліку фінансово-господарських відносин з ТОВ «Ліга-Ком» (код ЄДРПОУ 38918780), ТОВ «Імператив-Консалтінг» (код ЄДРПОУ 39039873), ТОВ «Лоян» (код ЄДРПОУ 39278167), ТОВ «Барклай-Авто» (код ЄДРПОУ 31570784), ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951), ТОВ «Ветрікс» (код ЄДРПОУ 38543977), ТОВ «Будінвест» (код ЄДРПОУ 31244518), ТОВ «Торгова компанія «Оптіма-Трейд» (код ЄДРПОУ 37507084), ТОВ «Дота» (код ЄДРПОУ 39063100), ТОВ «Скайсіті-Груп» (код ЄДРПОУ 38913185), ТОВ «Грандбуд Технологія» (код ЄДРПОУ 37500953), ТОВ «Глобус 2013» (код ЄДРПОУ 38925866), ТОВ «Глобус-ЮТК» (код ЄДРПОУ 39470292), ПП «Марсбуд» (код ЄДРПОУ 38347350), ТОВ «Лоейер Консалтинг А-2» (код ЄДРПОУ 38965359), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) та ТОВ «Консалтинг Профі» (код ЄДРПОУ 38294785) за період з 01.10.12 по 31.12.14 порушили вимоги податкового законодавства, чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 962 845 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 11 317 279 грн., тобто на загальну суму 16 280 124 грн., що є особливо великим розміром.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий вказує про те, що необхідний доступ до зазначених у клопотанні документів.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме посадові особи ПуАТ «КБ «Акордбанк», ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ «Дiамантбанк», ПАТ «Банк Восток», АТ «УкрСиббанк», ПАТ «АБ «Радабанк» про день та час розгляду клопотання повідомлялись своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомили. Тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання у їх відсутність.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 13 квітня 2016 року внесено відомості про вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ході розгляду клопотання сторонами кримінального провадження доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні ПуАТ «КБ «Акордбанк», ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ «Дiамантбанк», ПАТ «Банк Восток», АТ «УкрСиббанк», ПАТ «АБ «Радабанк» самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

Крім того, слідчим у судовому засіданні доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки вони мають значення речових доказів та необхідні для встановлення істини у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Безмаля Д.І., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Безмалю Дмитру Ігоровичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32015100050000089 від 27.11.15, а саме: слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуну Руслану Васильовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуну Євгену Андрійовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Людмилі Віталіївні, слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Войті Яні Михайлівні, слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркалю Владиславу Володимировичу або/та за їх письмовим дорученням оперативному підрозділу ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві та співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України дозволу на тимчасовий доступ до копій документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні:

1) ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634), за адресою: м. Київ, вул. Стеценка, буд. 6, що містять банківську таємницю клієнта банку ТОВ «Підйомні машини» (код ЄДРПОУ 37653944) по функціонуванню рахунку - 26000009161001 (українська гривня), за період з 02.08.13 по 03.08.16, а саме:

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку, за період з 02.08.13 по 03.08.16, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

-залишку суми коштів на рахунку станом на момент накладення арешту 12.07.16 та станом на 03.08.16.

2) ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, що містять банківську таємницю клієнта банку ТОВ «Підйомні машини» (код ЄДРПОУ 37653944) по функціонуванню рахунків - 26009011309527 (українська гривня) та 26055011362819 (українська гривня), за період з 06.06.14 по 03.08.16, а саме:

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу з 06.06.14 по 03.08.16, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

-залишку суми коштів на рахунку станом на момент накладення арешту 12.07.16 та станом на 03.08.16.

3) ПАТ «Дiамантбанк» (МФО 320854), за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10-А, що містять банківську таємницю клієнта банку ТОВ «Підйомні машини» (код ЄДРПОУ 37653944) по функціонуванню рахунків - 26006300000315 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро) та 26055011362819 (українська гривня), за період з 05.04.13 по 03.08.16, а саме:

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу з 05.04.13 по 03.08.16, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

-залишку суми коштів на рахунку станом на момент накладення арешту 12.07.16 та станом на 03.08.16.

4) ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), за адресою: м. Дніпро, вул. Курсантська, 24, що містять банківську таємницю клієнта банку ТОВ «Підйомні машини» (код ЄДРПОУ 37653944) по функціонуванню рахунку - 26005010207345 (українська гривня), за період з 01.08.13 по 03.08.16, а саме:

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу з 01.08.13 по 03.08.16, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

-залишку суми коштів на рахунку станом на момент накладення арешту 12.07.16 та станом на 03.08.16.

5) АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Харків, просп. Московський, 60, що містять банківську таємницю клієнта банку ТОВ «Підйомні машини» (код ЄДРПОУ 37653944) по функціонуванню рахунків - 26053000053456 (українська гривня), 26045434758700 (українська гривня), 26009434758702 (українська гривня, євро), 26008434758703 (євро), 26001434758700 (українська гривня, євро) та 26000434758701 (українська гривня), за період з 05.04.13 по 03.08.16, а саме:

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу з 05.04.13 по 03.08.16, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

-залишку суми коштів на рахунку станом на момент накладення арешту 12.07.16 та станом на 03.08.16.

6) ПАТ «АБ «Радабанк» (МФО 306500), за адресою: м. Дніпро, вул. Московська, 5, що містять банківську таємницю клієнта банку ТОВ «Підйомні машини» (код ЄДРПОУ 37653944) по функціонуванню рахунків - 26053000053456 (українська гривня), 26045434758700 (українська гривня), 26009434758702 (українська гривня, євро), 26008434758703 (євро), 26001434758700 (українська гривня, євро) та 26000434758701 (українська гривня), за період з 22.07.16 по 03.08.16, а саме:

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу з 22.07.16 по 03.08.16, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя О.С. Короткова