Ухвала суду № 61076777, 02.02.2016, Корольовський районний суд м. Житомира

Справа № 296/714/16-к

1-кс/296/366/16

У Х В А Л А

02 лютого 2016 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира Адамович О.Й., за участю секретаря Світко Т.І.,

розглянувши клопотання слідчого в ОВС СУ ГУ НП в Житомирській області капітана поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Хокос», -

ВСТАНОВИВ:

До суду з клопотанням звернувся слідчий в ОВС СУ ГУ НП в Житомирській області капітан поліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Хокос» в межах кримінального провадження № 12015060000000242 від 18.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В клопотанні вказано, що службові особи ДП «Червоненський завод продтоварів», зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди вступили в злочинну змову з керівниками інших субєктів господарської діяльності та організували незаконне виготовлення та реалізацію на території України підакцизного товару, зокрема компоненту моторного палива альтернативного, без сплати акцизного збору до державного бюджету, чим спричинили тяжкі наслідки.

Крім цього, також встановлено, що службові особи ДП «Червоненський завод продтоварів», а саме директор підприємства ОСОБА_2 вступивши в злочинну змову з рядом афілійованих осіб організували виготовлення компоненту моторного палива альтернативного яке згідно ст. 215 податкового кодексу України належить до підакцизної групи товарів. В подальшому КМПА реалізовувалося підприємствам реального сектору економіки. Так зокрема ДП «Червоненський ЗПТ» відображає в бухгалтерській та податковій звітності надання послуг по переробці давальницької сировини та виготовлення КМПА для ТОВ «Хокос» (код за ЄДРПОУ 38995781, юридична адреса: м. Київ, проспект Перемоги 2, офіс 75) яке згідно своєї первинно-бухгалтерської документації здійснює реалізацію КМПА в адресу ПАТ «Укртатнафта» (код за ЄДР 00152307), ТОВ «Продакшнгруп» (код за ЄДР 39225162), ТОВ «Будстандарт 2018» (код за ЄДР 37261041) та на інших субєктів господарської діяльності на загальну суму близько 15 млн. 761 тис. грн. в тому числі ПДВ в сумі 2 млн. 626 тис. грн.. В той же час, фактично вироблене КМПА реалізовується відразу з ДП «Червоненський завод продтоварів» до вищезазначених субєктів господарської діяльності, а ТОВ «Хокос» використовується як транзитне підприємство. За таких обставин державний бюджет недоотримав в період серпня-жовтня 2015 року акцизного збору на загальну суму близько 788 тис. грн..

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Хокос» у бухгалтерській та податковій звітності відображають придбання давальницької сировини (меляси) у ПП «Нива» (ЄДР 30450000), ТОВ «ТВК «СВК»(ЄДР 33551784), ПСП «Мелекс» (ЄДР 23846107).

Оригінали документів, щодо взаємовідносин між ТОВ «Хокос» (код за ЄДРПОУ 38995781) та ПАТ «Укртатнафта» (код за ЄДР 00152307), ТОВ «Продакшнгруп» (код за ЄДР 39225162), ТОВ «Будстандарт 2018» (код за ЄДР 37261041), ПП «Нива» (ЄДР 30450000), ТОВ «ТВК «СВК»(ЄДР 33551784), ПСП «Мелекс» (ЄДР 23846107), а саме Договори з додатками, додаткові угоди, акти прийому-передачі робіт, послуг, податкові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, платіжні доручення, виписки по банківському рахунку, посвідчення про якість КМПА, мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, впливають на кваліфікацію дій винних осіб та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

За таких обставин у досудового слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю та знаходяться у володінні ТОВ «Хокос».

Стороною обвинувачення клопотання підтримане.

Представник ТОВ «Хокос» в судове засідання для розгляду клопотання не викликався згідно ч.2 ст. 163 КПК України.

У відповідності із положеннями ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Підстави задоволення клопотання визначені в ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання та враховуючи, що документи щодо тимчасового доступу до яких звернулася сторона обвинувачення, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах, можуть бути використанні, як докази, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, з наданням можливості вилучити копії зазначених документів.

Беручи до уваги викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_1, оперуповноваженим управління захисту економіки в Житомирській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, які діють за його дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення у ТОВ «Хокос» (код за ЄДРПОУ 38995781), копій документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій з ПАТ «Укртатнафта» (код за ЄДР 00152307), ТОВ «Продакшнгруп» (код за ЄДР 39225162), ТОВ «Будстандарт 2018» (код за ЄДР 37261041), ПП «Нива» (ЄДР 30450000), ТОВ «ТВК «СВК» (ЄДР 33551784), ПСП «Мелекс» (ЄДР 23846107) за період часу з 01.01.2015 по 31.12.2015, у тому числі:

- договорів з додатками, додаткових угод;

- актів прийому-передачі робіт, послуг;

- податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків фактури, платіжних доручень;

- копії посвідчення про якість КМПА;

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

ТОВ «Хокос», як володілець документів, зобовязано надати тимчасовий доступ до документів (речей), які містять вищезазначені відомості .

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя О. Й. Адамович