Ухвала суду № 60874020, 10.08.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/12345/16-к

Ухвала

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" серпня 2016 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Хіміч В.М., при секретарі Бондарчук М.В., з участю слідчого Новосельського С.І., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції НовосельськогоС.І. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені ЄРДР № 32016100040000039 від 20.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві НовосельськийС.І., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ЛубінимО.О., звернувся до суду в рамках кримінального провадження № 32016100040000039 від 20.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів відносно ТОВ «Спайс Айленд» (код 39033269), які перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Солом'янської районної у м. Києві державної адміністрації, та просить надати доступ до оригіналів реєстраційних документів, з можливістю їх вилучення в оригіналах, або у разі їх відсутності - завірених належним чином копій документів.

Мотивуючи клопотання, слідчий посилається на те, що службовими особами ТОВ "МЖК" (код ЄДРПОУ 31953855) при фінансово - господарських взаємовідносинах з контрагентами-постачальниками ТОВ «Спайс Айленд» (код 39033269) за період з 01.05.2015 по 30.09.2015, ТОВ «Пивнаніч» (код 37395821) за період з 01.08.2015 по 30.09.2015, ПП «Анлі» (код 33857341) за період з 01.08.2015 по 31.08.2015, ТОВ "Алхасор" (код ЄДРПОУ 34454852) ухилились від сплати податків на загальну суму 3 175 114 грн, в т.ч. податку на прибуток на суму 1 343 236 грн та податку на додану вартість на загальну суму 1 831 878 грн., що є особливо великим розміром. Вказана сума не сплачених податків підтверджується актом позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ "МЖК" №132/26-15-14-04-04 від 13.06.2016 та дослідженням №207/16- 0/31953855 від 19.07.2016.

В ході досудового розслідування допитано засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Спайс Айленд» ОСОБА_3, який показав що непричетний до діяльності вищевказаного підприємства. Останній показав, що зареєстрував вищевказане підприємство за грошову винагороду та без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Крім того, ОСОБА_3 показав, що крім ТОВ «Спайс Айленд» він також за грошову винагороду придбав ТОВ «Сіваль» (код ЄДРПОУ 39231307) та зареєструвався як фізична особа-підприємець.

Також, у ОСОБА_3 відібрано експериментальні зразки почерку та підписів для проведення в подальшому судово-почеркознавчої експертизи підписів останнього в статутних документах ТОВ «Спайс Айленд» та ТОВ «Сіваль» та в інших документах, які будуть виявлені під час досудового розслідування, які будуть підписані від імені ОСОБА_3

Встановлено, що згідно відомостей Центральної бази даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України ТОВ «Спайс Айленд» (код 39033269) зареєстроване у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Солом'янської районної у м. Києві державної адміністрації (м. Київ, Повітрофлотський просп.,41).

Слідчий вказує, що реєстраційні документи ТОВ «Спайс Айленд» (код 39033269), що перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Солом'янської районної у м. Києві державної адміністрації, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, зокрема, документи необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи підписів ОСОБА_3

Дане клопотання розглядається слідчим суддею у порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, у зв'язку з загрозою їх зміни або знищення.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, вислухавши слідчого Новосельського С.І., який підтримав клопотання та в обґрунтування послався на доводи наведені в клопотанні, слідчий суддя приходить до наступного.

Так, відповідно до вимог ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчим обґрунтовано заявлену до слідчого судді вимогу про надання розпорядження по вилученню саме оригіналів документів, зазначених в мотивувальній частині клопотання, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості неможливо, також для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Солом'янської районної у м. Києві державної адміністрації, а саме відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, а також те, що вищезазначена інформація має істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у такій інформацій та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст. 110, 159, 162-164, 309, 372, 375, 376 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельському Сергію Івановичу або співробітнику ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидоруку Сергію Павловичу за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів документів, ТОВ «Спайс Айленд» (код 39033269) з можливістю їх вилучення в адміністративному приміщенні у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Солом'янської районної у м. Києві державної адміністрації, з метою вилучення оригіналів реєстраційних документів, у разі їх відсутності - завірених належним чином копій документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя