Ухвала суду № 60778318, 22.08.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/40707/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Сулимі А.А., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Циби Н.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого СГ ГСУ НП України Гончара М.К. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СГ ГСУ НП України Гончар М.К. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 12015000000000050 від 03.02.2015 року за фактами ухилення від сплати податків особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Югагротранс», ТОВ «Кернел-Трейд», ТОВ Торговий дім «Юнігрейн» за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ «ТД «Юнігрейн» (код ЄДРПОУ 38783290, податкова та фактична адреса: м. Вінниця, вул. Максимовича, 4/213), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.07.2013 по 31.12.2014, в порушення п.п.14.1.13 «а» п.14.1 ст.14, п.п. 39.1.4 п. 39.1, п.п. 39.3.3.9 п. 39.3 ст.39, п. 44.1 ст. 44, п.п. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п.137.10 ст. 137, п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями) ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 9 630 527 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах (Акт планової виїзної документальної перевірки № 1847/2202/38783290 від 13.07.2015).

Товарно-матеріальні цінності, які поставлялись на адресу ТОВ «ТД «Юнігрейн» від ТОВ «Стренд» в подальшому експортувались на адресу фірми-нерезидента «Graywolf LLP» (Великобританія).

В ході досудового розслідування, установлено, що службові особи ТОВ «Торговий дім «Юнігрейн» на протязі 2013-2015 рр. здійснювали експортні фінансово-господарські операції на адресу фірми - нерезидента «GRAYWOLF LLP» (№ ОС318197, Petre House, Petre Street, Sheffield, South Yorkshire, S4 8LJ, United Kingdom). Предметом проведених експортних взаємовідносин була реалізація на адресу фірми - нерезидента «GRAYWOLF LLP» сільськогосподарських культур: ячменю 3-го класу, пшениці м`якої не насіннєвої 2-го класу, кукурудзи для кормових цілей.

Всього, згідно до зареєстрованих вантажно-митних декларацій на Одеській митниці ДФС України, ТОВ «Торговий дім» Юнігрейн» експортувало товарно-матеріальних цінностей на адресу «GRAYWOLF LLP» на загальну суму - 114 181 610 грн., з них за 2013 рік - 13 259 228 грн., за 2014 рік - 50 164 266 грн., за 2015 рік - 50 758 116 грн. Країнами одержувачами товарно-матеріальних цінностей були - Японія, Нідерланди, Іспанія, Італія, Саудівська Аравія, Туніс, Португалія, Таїланд, Туреччина, Бельгія, Пакистан, Південна Африка.

Відповідно до інформації з Укрбюро Інтерполу УМВС України у Вінницькій області № 23/1228 від 09.09.2015 року щодо факту реєстрації фірми «GRAYWOLF LLP» в Центральному реєстрі уповноваженого Міністерством торгівлі і промисловості Великобританії встановлено, що дата реєстрації «GRAYWOLF LLP» - 06.03.2006 року, а дата ліквідації - 15.07.2014 року. Остання фінансова звітність підприємством була подана 31.03.2012 року.

Крім того, відповідно до відомостей наданих ДФС України установлено, що підприємство-нерезидент «GRAYWOLF LLP», будучи ліквідованим, в період з 15.07.2014 по 2016 рік також здійснювало імпортно-експортні операції із ТОВ «МЕЛЕДА» (код ЄДРПОУ 36465604).

Також установлено, що незважаючи на те, що підприємство-нерезидент «GRAYWOLF LLP» з 15.07.2014 визнано ліквідованим, на рахунок указаного підприємства № LV42RIBR00021880N0000 який відкритий у банківські установі Латвійської Республіки JSC «Regionala investiciju banka» (2 J. Alunana St., Riga, LV-1010, Latvia), продовжують надходити кошти від підприємств реального сектору економіки, якими у подальшому організатори злочинної схеми розпоряджаються на власний розсуд.

Слідчий зазначив, що по даному кримінальному провадженні проводяться слідчі дії, в зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні доступу до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні банківської установи Латвійської Республіки JSC «Regionala investiciju banka» (2 J. Alunana St., Riga, LV-1010, Latvia).

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням НП України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12015000000000050 від 03.02.2015 за фактами ухилення від сплати податків особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Югагротранс», ТОВ «Кернел-Трейд», ТОВ Торговий дім «Юнігрейн» за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 542 КПК України, міжнародне співробітництво під час кримінального провадження полягає у вжитті необхідних заходів з метою надання міжнародної правової допомоги шляхом вручення документів, виконання окремих процесуальних дій, видачі осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тимчасової передачі осіб, перейняття кримінального переслідування, передачі засуджених осіб та виконання вироків. Міжнародним договором України можуть бути передбачені інші, ніж у цьому Кодексі, форми співробітництва під час кримінального провадження.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309, 541-572 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СГ ГСУ НП України Гончара М.К. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України Цибі Нікіті Дмитровичу, слідчому слідчої групи Гончару Миколі Костянтиновичу, а також іншим членам слідчої групи, створеної в кримінальному провадженні № 12015000000000050 тимчасовий доступ (з можливістю вилучення їх копій) до всіх документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні банківської установи Латвійської Республіки JSC «Regionala investiciju banka» (2 J. Alunana St., Riga, LV-1010, Latvia), безпосередньо що стосується рахунку «GRAYWOLF LLP» (№ ОС318197, Petre House, Petre Street, Sheffield, South Yorkshire, S4 8LJ, United Kingdom) № LV42RIBR00021880N0000, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку за період з 01.01.2014 по 12.08.2015;

- заяви на відкриття рахунку, довіреностей на управління та розпоряджання рахунком, копій документів, що посвідчують особу;

- реєстраційних документів підприємства, статутів, протоколів загальних зборів, з можливістю вилучення їх копій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 -в матеріали судового провадження

Примірник 2 - виданий старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України Цибі Н.Д.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк