Ухвала суду № 60760143, 26.08.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/18254/16-к

Провадження №1-кс/127/6477/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 серпня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчука Д.В. про надання дозволу на проведення обшуку іншого володіння особи за адресою: м. Київ, проспект Московський, 8 корп. 17 за місцем розташування офісного приміщення ТОВ «Ей Ві Груп» (код 36146429),-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Левчук Д.В. звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Тимчишеним В.М.

Клопотання мотивоване тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015020210000015, зареєстрованому у ЄРДР 08.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. З ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_3, спільно з ОСОБА_4 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ "Експо Сіті" (39678274), ПП "Фронтех" (36310354), ТОВ "Техно-Макс" (32893331), ТОВ "Проммеханіка - Україна" (36967354), ТОВ "Компанія теплоізоляція" (30836528), ТОВ "Свровіталпостач" (39370175), ТОВ ТПКФ "Ветана" (13317170), ТОВ "Укр- лайн" (39497712), ТОВ «Український зерновий холдинг» (38550151), ТОВ «Бізнестехнології» (38830460), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 в період 2015-2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобов'язань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово -господарської діяльності

Згідно з встановленими під час досудового розслідування фактичними даними вказані вище підприємства здійснювали сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність об'єктивного зв'язку між операцією та характером діяльності підприємства.

Під час проведення 11.02.2016 обшуку у автомобілі ОСОБА_4, під час якого виявлено та вилучено печатки ПП «Фронтех», ТОВ «Компанія Теплоізоляція», ТОВ «Юніверсал Трейдінг ЛТД», ТОВ «Ремсєрвіс-240», оригінали реєстраційних документів цих підприємств, нотаріально посвідченні довіреності від 21.01.2016 від фізичних осіб - підприємців ОСОБА_10, ОСОБА_11 видані на ім'я ОСОБА_5 (який причетний до злочинної діяльності, рахується директором підприємств з ознаками фіктивності ПП «Фронтех» і ТОВ «Експо- сіті») на право відкривати та розпоряджатись рахунками цих підприємців, різні первинні документи оформленні від підприємств з ознаками фіктивності, серед яких копію акту виконаних робіт між ПП «Фронтех» і ТОВ «Ей Ві Груп» на суму З млн. грн. про надання консультацій щодо розробки ефективного кейсу роботи працівників компанії при досудовому, судовому, виконавчому провадженнях, надання консультацій з питань просування послуг компанії.

Під час проведення 11.02.2016 обшуку у квартирі ОСОБА_4 виявлено та вилучено чекові книжки підприємств з ознаками фіктивності - ПП "Фронтех", ТОВ "Техно-Макс", ТОВ "Компанія теплоізоляція", які видані банками ПАТ «КБ «Глобус», ПАТ «КБ «Преміум», АБ «Укргазбанк».

Під час проведення 11.02.2016 обшуку у квартирі ОСОБА_3 виявлено та вилучено 210 тис. грн. у банківських упаковках ПАТ КБ «Глобус», АТ «Промінвестбанк» з зазначеними на них датами упакування 10.02.2016.

Під час проведення 11.02.2016 обшуку у квартирі ОСОБА_3 виявлено га вилучено 210 тис. грн. у банківських упаковках ПАТ КБ «Глобус», АТ «Промінвестбанк» з зазначеними на них датами упакування 10.02.2016.

Проведеним тимчасовим доступом та вилученням документів по у ПАТ КБ «Преміум» встановлено, що 10.02.2016 на рахунок НОМЕР_2 відкритий ПП "Фронтех" з рахунку НОМЕР_1 відкритого ТОВ «Ей Ві Груп» (код 36146429, м. Київ, пр. Московський, 8, корп. 17) у АТ «УкрСиббанк» надійшли грошові кошти у сумі 3 000 000 грн. з призначенням платежу «оплата послуг гг. договору №1512-1 від 15.12.2015, без ПДВ». З цих коштів, 10.02.2016 частина перерахована на рахунки ФОП ОСОБА_10, ТОВ «Ремеервіс-240» у ПАТ КБ «Глобус» та на рахунок фіктивного підприємства ТОВ «Техно-Макс» у АТ «Укргазбанк», після чого 10.02.2016 зняті готівкою. На залишок коштів отриманих ПП «Фронтех» від ТОВ «Ей Ві Груп» у сумі 2 255 430, 50 грн. накладено арешт на підставі ухвали слідчого судді.

Допитаний як свідок директор ПП «Фронтех» ОСОБА_5, надав показання, що директором ПП «Фронтех» він погодився стати за винагороду, ніякої діяльності не проводив, а лише по вказівці ОСОБА_3 чи ОСОБА_4 відвідував банки де отримував готівкові кошти, які передавав їм. Щодо ТОВ «Ей Ві Груп» повідомив, що чує про нього уперше. Ніяких намірів вести з ними господарську діяльність не мав. З ОСОБА_12 та іншими працівниками ТОВ «Ей Ві Груп» не знайомий.

Також, проведеним тимчасовим доступом та вилученням документів по рахунку НОМЕР_1 відкритому ТОВ «Ей Ві Груп» (код 36146429, м. Київ, пр. Московський, 8, корп. 17) у АТ «УкрСиббанк» встановлено, що керування ним здійснювалось з ІР-адреси комп'ютера НОМЕР_3. Провайдер ТОВ «Українські інфосистеми» повідомив, що ІР-адреса комп'ютера НОМЕР_3, використовується ТОВ «Ей Ві Груп» за адресою: м. Київ, просп.. Московський, 8, корп. 17.

Враховуючи викладене у слідства є підстави вважати, що ТОВ «Ей Ві Груп» задіяне у вчиненні злочину та шляхом перерахування коштів на рахунок фіктивного підприємства ПП «Фронтех» ухилилось від сплати податків, за місцем розташування офісного приміщення ТОВ «Ей Ві Груп» зберігаються знаряддя вчинення кримінального правопорушення у вигляді: первинних фінансово - господарських документів по взаємовідносинах з підприємством з ознаками фіктивності ПП "Фронтех" (36310354), чорнових записів, записних книжок, зошитів, блокнотів з контактною інформацією про осіб, які мають відношення до здійснення фіктивних фінансово-господарських операцій та вчинення злочинів; іншої документації, пов'язаної з підготовкою та вчиненням злочинів; комп'ютерної техніки, електронних носіїв інформації з відомостями про фіктивне підприємництво та ухилення від сплати податків.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення вищезазначених знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення необхідно провести обшук за місцем розташування офісного приміщення ТОВ «Ей Ві Груп» за адресою: м. Київ, проспект Московський, 8 корп. 17 (згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно відомості про власника вказаного приміщення не зареєстровані, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, керуючись ст. 110 та ст. 234 КПК України слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання не обгрунтоване та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Пунктами 4 ч. 5 ст. 234 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі.

З досліджених матеріалів клопотання вбачається, що старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчук Д.В. не вжив всіх можливих дій для обґрунтування підстав обшуку іншого володіння особи за адресою: м. Київ, проспект Московський, 8 корп. 17 за місцем розташування офісного приміщення ТОВ «Ей Ві Груп» (код 36146429) з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення у вигляді первинних фінансово - господарських документів по взаємовідносинах ТОВ «Ей Ві Груп» з підприємством з ознаками фіктивності ПП "Фронтех" (36310354, не надав доказів, які б підтверджували факт належності будь - якій особі вказаного житла, не конкретизував приміщення де саме необхідно провести обшук, та що у вказаному приміщенні можуть зберігатися знаряддя кримінального правопорушення або майно, яке було здобуте у результаті його вчинення, покладаючись лише на рапорт оперативного працівника, тому клопотання не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234 КПК України,

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчука Д.В. про надання дозволу на проведення обшуку іншого володіння особи за адресою: м. Київ, проспект Московський, 8 корп. 17 за місцем розташування офісного приміщення ТОВ «Ей Ві Груп» (код 36146429).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: