Ухвала суду № 60760066, 01.09.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/18295/16-к

Провадження №1-кс/127/6501/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 вересня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., за участю слідчого Левчука Д.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Воля-кабель», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Левчук Д.В. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015020210000015 від 08.07.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, ОСОБА_3, спільно з ОСОБА_4 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ «Експо Сіті» (39678274), ПП «Фронтех» (36310354), ТОВ «Техно-Макс» (32893331), ТОВ «Проммеханіка Україна» (36967354), ТОВ «Компанія теплоізоляція» (30836528), ТОВ «Євровіталпостач» (39370175), ТОВ ТПКФ «Ветана» (13317170), ТОВ «Укр-лайн» (39497712), ТОВ «Український зерновий холдинг» (38550151), ТОВ «Бізнестехнології» (38830460), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 в період 2015 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобовязань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності.

Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства, використовуючи рахунки відкритті у ПАТ «КБ «Глобус», ПАТ «КБ «Преміум», АБ «Укргазбанк», АБ «Південний», ПАТ «Укрінбанк», ПАТ «Альфа-Банк» та інших здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність обєктивного звязку між операцією та характером діяльності підприємства.

У ході досудового розслідування встановлено, що на рахунок №2600000120033 відкритий ПП «Фронтех» у ПАТ КБ «Глобус» 21.01.2016 з рахунку №26007193220001 відкритого ТОВ «Будмеханізація-СВ» у ПАТ КБ «Євробанк» надійшли грошові кошти у сумі 1500000 грн. як оплата за макулатуру.

Крім того, 22.01.2016 на рахунок №2600700119676 відкритий ТОВ «Компанія Теплоізоляція» у ПАТ КБ «Глобус» 22.01.2016 з рахунку №26007193220001 відкритого ТОВ «Будмеханізація-СВ» у ПАТ КБ «Євробанк» надійшли грошові кошти у сумі 1500000 грн. як оплата за мукулатуру.

Також, встановлено, що 20.01.2016 на рахунок №2600700119676 відкритий ТОВ «Компанія Теплоізоляція» у ПАТ КБ «Глобус» надійшли грошові кошти у сумі 1500000 грн. з рахунку №26008160650001 відкритого ТОВ «Екоенерджи» у ПАТ КБ «Євробанк» як перерахування по договору відступлення права вимоги.

Усі зазначені кошти, які надійшли на рахунки ТОВ «Компанія Теплоізоляція», ПП «Фронтех» за нібито наданні послуги, поставленні товари були знятті готівкою та привласненні організаторами злочинної схеми.

Проведеним тимчасовим доступом та вилученням документів ПАТ КБ «Євробанк» встановлено, що протягом 21 22 січня 2016 року керування рахунками: №26007193220001 відкритого ТОВ «Будмеханізація-СВ» і №26008160650001 відкритого ТОВ «Екоенерджи» здійснювалось з однієї ІР-адреси компютера:93.75.46.18.

Провайдером, який здійснював обслуговування вказаної ІР-адреси, є ТОВ «Воля-кабель» (код ЄДРПОУ 30777913, м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, т. (044)3649444).

Також, під час здійснення тимчасового доступу та вилучення документів у ПАТ «Євробанк» по рахунку№26007193220001 ТОВ «Будмеханізація-СВ» встановлено, що він відкритий 19.02.2015 директором товариства ОСОБА_10, при цьому ним предявлено НОМЕР_1 виданий Подільським РУ ГУ МВС у м. Києві. В той же час, встановлено що вказаний паспорт ОСОБА_10 втрачений і ним 29.03.2013 (за 2 роки до відкриття рахунку) отримано НОМЕР_2 виданий Літинським РВ УМВС у Вінницькій області. Тобто, вбачаються ознаки фіктивності ТОВ «Будмеханізація-СВ» - відкриття його на втрачений паспорт.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у встановленні абонента, яким у зазначений час здійснювався доступ до мережі «Інтернет» з використанням ІР-адреси 93.75.46.18 та адреси знаходження компютера з якого здійснювався вхід до мережі «Інтернет» та керування рахунками ТОВ «Будмеханізація-СВ» і ТОВ «Екоенерджи».

Документи, що свідчать про використання ІР-адреси 93.75.46.18 мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити осіб причетних до вчинення злочину та можливі місця зберігання первинних документів підприємств з ознаками фіктивності.

Відомості, які містяться у названих документах у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання фіктивних підприємств для прикриття незаконної діяльності.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення у провайдера телекомунікацій ТОВ «ОСОБА_2 кабель».

В судовому засіданні слідчий Левчук Д.В. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ТОВ «ОСОБА_2 кабель» не зявився, однак його неявка, в силу ч. 4 ст. 163 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Слідчий суддя дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Судом встановлено, що у ТОВ «ОСОБА_2 - кабель» знаходяться оригінали документів, що свідчать про використання ІР-адреси 93.75.46.18.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання названих підприємств для прикриття незаконної діяльності.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ТОВ «Воля-кабель» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) засвідчених копій документів ТОВ «Воля-кабель» (код ЄДРПОУ 30777913, м. Київ, вул. Магнітогорська, 1), а саме: договорів з інформацією щодо того, яким абонентом та за якою адресою (місто, вулиця, будинок, квартира, офіс тощо) здійснювалось користування ІР-адресою: 93.75.46.18 у наступний час (дата, година, хвилина): - 21.01.2016 о 10:51, 10:56, 10:57; - 22.01.2016 о 10:20, 10:22, 10:23, 10:33, 10:38, 10:40, 10:46, 11:33, 10:34, 11:40, 12:05, 12:19, 12:26, 12:46, 14:36, 15:23, 15:34, 16:05, 17:10, 17:11, 17:36, 17:38, 17:42, 20:28

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: