Ухвала суду № 60754173, 02.09.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/5052/16-к

Провадження № 1-кс/265/1279/16

У Х В А Л А

02 вересня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Козлов Д.О., при секретарі Азаровій А.О., за участю старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Ламшиної О.О., розглянувши клопотання, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Авдан М.В. про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

01 вересня 2016 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Ламшиної О.О., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Авдан М.В., за кримінальним провадженням № 32016050000000053, за ч.3 ст. 212-1 КК України про арешт майна.

У клопотанні зазначено, що службові особи ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252), згідно висновку Артемівської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області вих. №13487/10/05-02-13-02 від 20.07.2016, в період 2015-2016 років в порушення п. 8 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 N 2464-VI, умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у сумі 8 114 240 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів в особливо великих розмірах.

Вищезазначена сума не сплати до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування підтверджується - висновком ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252) Артемівської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області вих. №13487/10/05-02-13-02 від 20.07.2016.

Згідно висновку ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252) Артемівської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області вих. №13487/10/05-02-13-02 від 20.07.2016 встановлено, що згідно звіту з єдиного внеску за червень 2016 року станом на 01.07.2016: середньооблікова кількість штатних працівників склала 167 осіб; фонд оплати праці за червень 2016 року склав 671551,6 грн.; середня заробітна плата по підприємству у червні 2016 року склала 4021,26 грн. У наданому звіті за травень 2016 року, станом на 01.06.2016 підприємством не зазначена інформація про заборгованість із заробітної плати. Інформація про заборгованість по зарплаті станом на 01.07.2016 відсутня. За даними відділу статистики Торецької міської Ради заборгованість по заробітній платі станом на 01.07.2016 складає 10 180,5 тис. грн. За даними інтегрованої картки платника (ІКП) 71010000, станом на 01.07.2016 по підприємству рахується заборгованість з єдиного внеску у сумі 8 144 237,08 грн. Дана заборгованість виникла в результаті несплати єдиного внеску.

У вищезазначеному висновку зазначено, що проведеним аналізом звітності з податку на додану вартість протягом травня 2014 року-червня 2016 року підприємство здійснювало фінансово-господарську діяльність. До ДПІ за місцем реєстрації надавалась податкова звітність з ПДВ. За період з травня по грудень 2014 року обсяг оподаткованих операцій склав - 65163122 тис. грн. За період 2015 року обсяг оподаткованих операцій склав -102 551 766 грн. За період з січня по червень 2016 обсяг оподаткованих операцій склав - 19 662 637 тис. грн.

Під час досудового розслідування отримані відомості відділу статистики у м. Дзержинську про заборгованість ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252) з виплати заробітної плати, яка за період з 01.07.2014 по 01.07.2016 складає 10 180,5 тис. грн.

30.08.2016 згідно ухвал Орджонікідзевського районного суду м. Маріуполя проведені обшуки за адресами: Донецька область, Костянтинівський район, с. Клебан-Бик, вул. Набережна буд.1а та Донецька область, м. Торецьк вул. Фестивальна, буд. 1 - єдиний майновий комплекс ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252).

Під час обшуку за адресою: Донецька область, Костянтинівський район, с. Клебан-Бик, вул. Набережна буд.1а вилучені грошові кошти на загальну суму 247 487 гривень.

Також під час обшуку за адресою: Донецька область, Костянтинівський район, с. Клебан-Бик, вул. Набережна буд.1а, вилучені документи не зазначені в ухвалі суду, а саме наступні документи: журнал реєстрації ввідного інструктажу з питань охорони праці ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» початий 11.09.2014; книга видачі нарядів ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської»почата 31.07.2016; журнал реєстрації ввідного інструктажу з питань охорони праці ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» початий 01.01.2011; журнал (книга нарядів гірничого майстра) УШТ ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської»; книга видачі нарядів участок №1 ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської»; рукописні заяви працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» щодо зміни робочих днів за 2016 рік на 172 аркушах; заявки керівників підрозділів ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» щодо виконання робіт за 2016 рік на 146 аркушах; звіти статистики за добу на 85 аркушах; сегрегатор синього кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 29 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 207 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 100 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 238 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 92 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 94 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 81 аркуші; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 39 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 351 аркуші; табелі обліку використання робочого часу на 443 аркушах.

Згідно протоколу допиту в якості свідка директора ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» ОСОБА_5, встановлено, що вищезазначені грошові кошти привіз кур'єр з Київського поїзду, його анкетні дані невідомі, нібито з головного офісу в м. Києві. Ніяких офіційних документів на походження грошових коштів немає.

Таким чином, можливо зробити висновок про незаконність походження вилучених під час обшуку грошових коштів.

З вище перелічених документів можливо встановити реальну кількість робітників на зазначеному підприємстві, у зв'язку з тим, що отримані відомості про те, що кількість офіційно працевлаштованих робітників на ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» набагато менша їх фактичної кількості.

Враховуючи вищевикладене слідчий просить суд накласти арешт на майно, яке було вилучено 30 серпня 2016 року в ході обшуку, а саме: грошові кошти в сумі 247487 грн., а також документи, які зазначені в клопотанні.

Слідчий, Ламшина О.О., у судовому засіданні підтримала доводи клопотання про арешт майна, яке просила суд задовольнити.

Вислухавши думку учасників процесу, що з'явились, дослідивши надані докази, слідчий суддя приходить до висновку про можливість задоволення заявленого слідчим клопотання про арешт майна, виходячи з наступного мотивування.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до п.1 ч.2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою збереження речових доказів

Відповідно до ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов'язаного з їх незаконним обігом.

Відповідно до ч.1 ст.. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Відповідно до ч.3 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього спеціальної конфіскації; 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

З огляду на перелічені процесуальні норми слідчий суддя прийшов до висновку, що слідчим в достатній мірі було обґрунтовано доказами вчиненням певними особами кримінального правопорушення, що має ознаки ч.3 ст. 212-1 КК України.

Слідчий суддя також зазначає, що слідчим доведено, що тимчасово вилучено 30 серпня 2016 року, достатньою мірою відповідає критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України.

Таким чином на підставі наявності усіх підстав для арешту майна слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню шляхом накладення арешту на вилучене майно 30 серпня 2016 року.

Керуючись ст. ст.117, 170-173 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Ламшиної О.О., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Авдан М.В. про арешт майна- задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти та документи, які були вилучені згідно протоколу обшуку від 30 серпня 2016 року , а саме: грошові кошти в сумі 247 487 (двісті сорок сім тисяч чотириста вісімдесят сім) гривень; журнал реєстрації ввідного інструктажу з питань охорони праці ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» початий 11.09.2014; книга видачі нарядів ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської»почата 31.07.2016; журнал реєстрації ввідного інструктажу з питань охорони праці ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» початий 01.01.2011; журнал (книга нарядів гірничого майстра) УШТ ТДВ «ОП шахтаім. «Святої Матрони Московської»; книга видачі нарядів участок №1 ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської»; рукописні заяви працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» щодо зміни робочих днів за 2016 рік на 172 аркушах; заявки керівників підрозділів ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» щодо виконання робіт за 2016 рік на 146 аркушах; звіти статистики за добу на 85 аркушах; сегрегатор синього кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 29 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 207 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 100 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 238 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 92 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 94 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 81 аркуші; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 39 аркушах; сегрегатор чорного кольору з особовими картками працівників ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» на 351 аркуші; табелі обліку використання робочого часу на 443 аркушах.

Роз'яснити, що відповідно до ст.. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна, яке розглядається під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом; також мають право заявити клопотання про скасування арешту майна, якщо доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Донецької протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Козлов Д. О.