Постанова № 6064666, 01.10.2008, Богунський районний суд м. Житомира

Справа № 4- 1267/08 ПОСТАНОВА

01 жовтня 2008 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Коломієць О.С. розглянув подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області по кримінальній справі № 08/039004 про проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про проведення виїмки. В поданні вказано, що СВ ПМ ДПА в Житомирській області проводиться досудове слідство по кримінальній справі №08/039004 порушеній по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ДП «Премдор - Україна» за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що службові особи дочірнього підприємства «Премдор-Україна» (код ЄДР 32721155), яке з 02.01.2003 р. взяте на податковий облік 12.01.2004р. Бердичівською ОДПІ та згідно відповідного свідоцтва № 09535817 зареєстроване платником ПДВ, в період з 01.01.2006 р. по 30.06.2007 р. з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом незаконного заниження об'єкту оподаткування підприємства в порушення п.п. 4.1.6 п.4.1. ст.4 Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств" за №283/97-ВР від 22.05.1997р. та шляхом формування податкового кредиту, в порушення п.1.8 ст.1, п.п. 7.7.2 п.7.7, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" за№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року, безпідставно включили до податкового кредиту суми податку на додану вартість по податковим накладним, отриманим від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме:

· ТОВ «Техномаркет Україна ЛТД» (код ЄДР 33547453) - за юридичною та фактичною адресою, зазначеними в реєстраційних документах підприємство не знаходиться;

· ТОВ «Стек плюс» (код ЄДР 31512696) - за юридичною та фактичною адресами не знаходиться, з 2005 року до податкових органів не звітується;

· ТОВ «ТОЛВО-СЛ» (код ЄДР 34508897) - постановою Святошинського районного суду м. Києва справа №А4/558-07 від 18.12.2007р. установчі документи (статут) визнано недійсними з моменту реєстрації;

· ТОВ «Агроспецселект XXI» (код ЄДР 33234903) - постановою Господарського суду м. Києва справа №2а-121 2007р. установчі документи та свідоцтво платника ПДВ № 37670007 від 19.11.04 р. визнано недійсними з моменту реєстрації;

· ПП «Всесвіт» (код ЄДР 30906888) - 10.01.2007р. анульовано реєстрацію платника податку на додану вартість;

· ТОВ «Сафі Систем» (код ЄДР 34352502) - постановою Іванівського районного суду Київської області за №2-а179 від 21.12.2007 року скасовано державну реєстрацію. Таким чином, проведеною перевіркою встановлено, що службові особи ДП «Премдор-Україна» в період діяльності з 01.01.2006 р. по 30.06.2007 p., діючи умисно, протиправно, переслідуючи мету на умисне ухилення від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження об'єкту оподаткування, не нарахували та не сплатили до державного бюджету податку на додану вартість в сумі більше 1 млн. грн., що призвело до тяжких наслідків у вигляді фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на вказану суму.

Крім того досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що переговори з обговорення фінансово-господарської діяльності ДП «Премдор-Україна» здійснюються по стільниковому номеру телефону +38(050)445-76-26.

Враховуючи те, що інформація про вхідні та вихідні дзвінки абонента +38(050)445-76-26 має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить дозволити проведення виїмки у ЗАТ «Київстар», за адресою: м. Житомир, вул. Київська, 1,

2

інформації про вхідні та вихідні дзвінки абонента +38(050)445-76-26, за період з 01.01.2006 року по теперішній час, -

Дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення слідчого, суд вважає, що подання підлягає задоволенню, оскільки інформація про вхідні та вихідні дзвінки абонента +38(050)445-76-26, має суттєве значення для справи.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 178 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки у ЗАТ «Український мобільний зв'язок», за адресою: м. Житомир, м-н Соборний, 3/2 наступних документів:

· роздруківки вхідних та вихідних телефонних дзвінків абонента +38(050)445-76-26, із зазначенням номеру другого абонента, часу коли проводилась розмова, тривалості, типу дзвінка, серійного номеру телефону (ІМЕІ), азимуту та адреси базової станції, яка обслуговувала зв'язок за період з 01.01.2006 року по теперішній час;

· оригіналів документів, які надавалися користувачем для укладання контракту з ЗАТ «Український мобільний зв'язок» на стільниковий номер телефону +38(050)445-76-26.

Постанова оскарженню не підлягає.