Постанова № 6046972, 30.06.2009, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

30 июня 2009 года г.Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованного с заместителем прокурора Днепропетровской области о разрешении на проведение выемки, в помещении ДФ АО «Индекс-Банк», документов, содержащих банковскую тайну и касающихся деятельности ЧП «Промтех-сити»,-

УСТАНОВИЛ:

26 июня 2009 года следователь по согласованию с заместителем прокурора обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки в помещении ДФ АО «Индекс-Банк», документов, содержащих банковскую тайну и касающихся деятельности ЧП «Промтех-сити».

В обоснование данного представления следователь указал, на то, что в период с августа 2006 года по апрель 2007 года директором ООО «Мармонт» ОСОБА_1 отнесено в состав налогового кредита в соответствующие отчетные периоды налог на добавленную стоимость на общую сумму 297 103,41 грн. на основании соглашений с ООО НПФ «Гелиофарм», ЧП «Промтех-сити», ООО «Импекс-Груп» и ООО «АОФ-ЛТД» о предоставлении последними маркетинговых и рекламных услуг.

В ходе доследственной проверки установлено, что ООО НПФ «Гелиофарм», ЧП «Промтех-сити», ООО «Импекс-Груп» и ООО «АОФ-ЛТД» финансово-хозяйственных взаимоотношений с ООО «Мармонт» не имели, первичные бухгалтерские документы по указанным операциям должностные лица предприятий-контрагентов не составляли и не подписывали.

Согласно выводу судебно-экономической экспертизы ООО «Мамонт» за счет формирования налогового кредита по подделанным документам ООО НПФ «Гелиофарм», ЧП «Промтех-сити», ООО «Импекс-Груп» и ООО «АОФ-ЛТД» в нарушении Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» в период с августа 2006 г. по апрель 2007 г. занизило налог на добавленную стоимость на общую сумму 297 103,41 грн.

Таким образом, директор ООО «Мармонт» ОСОБА_1, действуя умышленно, из корыстных мотивов, в период с августа 2006 г. по апрель 2007 г., в нарушение Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» используя служебное положение вопреки интересам службы, за счет использования подделанных документов вышеупомянутых предприятий безосновательно занизил налог на добавленную стоимость предприятия на общую сумму 297 103,41 грн., что причинило тяжелые последствия государственным интересам.

По данному факту 10.06.2009 года прокуратурой Днепропетровской области возбуждено уголовное дело № 99096103 в отношении директора ООО «Мармонт» ОСОБА_1, по факту злоупотребления служебным положением, которое причинило тяжкие последствия, по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 364 УК Украины.

Рассмотрев материалы представления, суд считает, что представление следователя подлежит удовлетворению.

Так, в соответствии со ст. 178 УПК Украины выемка проводится в случаях, когда имеются точные данные, что предметы и документы, имеющие значение для установления истины по уголовному делу, находятся у определенного лица или в определенном месте. Документы, которые просит изъять следователь, относятся к категории банковской тайны, а значит, в соответствии с п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», разрешение и раскрытие такой информации может дать суд по письменному запросу или по решению.

Суд считает, что действительно для способствования установлению истины по делу, обеспечению надлежащих источников доказательств, а также с целью осуществления всестороннего и объективного досудебного расследования необходимо изъять и изучить указанные в представлении следователя документы.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 14-1, 178 УПК Украины, п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области ОСОБА_2 производство выемки в ДФ АО «Индекс-Банк» в г. Днепропетровске (МФО 307015) оригиналов документов, а именно:

- документов отражающих открытие, закрытие, распоряжение расчетным счетом № 26008001184001, 26008005072001 в ДФ АО «Индекс-Банк» в г. Днепропетровске (МФО 307015), принадлежащем ЧП «Промтех-сити» (ЕГРПОУ 34498533): заявлений на открытие, закрытие счета, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

- юридическое дело по расчетным счетам №№ 26008001184001, 26008005072001 в ДФ АО «Индекс-Банк» в г. Днепропетровске (МФО 307015), принадлежащем ЧП «Промтех-сити» (ЕГРПОУ 34498533), в том числе копии паспортов учредителей и должностных лиц, протокол собрания учредителей, приказов о назначении на должность лица, копии паспортов должностных лиц;

- платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанного счета, в т.ч. документов на получение наличных денежных средств;

- сведения (реестр) о движении денежных средств по указанным счетам за период с момента открытия по настоящее время, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.

Выемку провести в пятидневный срок, с момента вынесения постановления.

Судья: Е.А.Башмаков