Ухвала суду № 60135502, 22.08.2016, Оболонський районний суд міста Києва

22.08.2016 Справа № 756/10549/16-к

№ 756/10549/16-к

№ 1-кс/756/1378/16

У Х В А Л А

Іменем України

22 серпня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Бевзенко Ю.П., за участі секретаря Борисевича О.Ю., слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Головко А.Л. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Головко А.Л., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів. На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016101050000130 від 09 серпня 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205-1 КК України, з посиланням на те, що невстановлені досудовим розслідуванням особи, шляхом незаконного використання реквізитів підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Венера Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39763563), ТОВ «А.С.Т. Компані» (код ЄДРПОУ 38938346), ТОВ «Амні Інвест» (код ЄДРПОУ 39778847), ТОВ «Єврогруп Компані» (код ЄДРПОУ 39965559), ТОВ «Апекс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40007986) та ряду інших ФСПД, організували діяльність «конвертаційного центру», основним завданням якого являлось прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, шляхом сприяння їм в ухиленні від сплати податків, зборів та обов'язкових платежів, мінімізації податкових зобов'язань та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, проведені фінансових операцій з легалізації грошових коштів та переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

Так, 11.08.2016 допитано в якості свідка директора, засновника ТОВ «Венера Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39763563), ТОВ «А.С.Т. Компані» (код ЄДРПОУ 38938346), ТОВ «Амні Інвест» (код ЄДРПОУ 39778847), ТОВ «Єврогруп Компані» (код ЄДРПОУ 39965559), ТОВ «Апекс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40007986), який дав покази, що став директором (засновником) даних підприємств на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено:

-ТОВ «Венера Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39763563), зареєстроване Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві від 23.04.2015 за №10681020000039501. Підприємство перебуває на обліку в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві від 24.04.2015 за №265015056090;

-ТОВ «А.С.Т. Компані» (код ЄДРПОУ 38938346), зареєстроване Харківським міським управлінням юстиції від 16.10.2013 за №10741020000047255. Підприємство перебуває на обліку в Київській ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області від 17.10.2013 за №265913165065;

-ТОВ «Амні Інвест» (код ЄДРПОУ 39778847), зареєстроване Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві від 05.05.2015 за №10681020000039572. Підприємство перебуває на обліку в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві від 05.05.2015 за №265015060326;

-ТОВ «Єврогруп Компані» (код ЄДРПОУ 39965559), зареєстроване Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві від 25.08.2015 за №10681020000040563. Підприємство перебуває на обліку в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві від 25.08.2015 за №265015123756;

-ТОВ «Апекс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40007986), зареєстроване Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві від 14.09.2015 за №10681020000040711. Підприємство перебуває на обліку в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві від 14.09.2015 за №265015136252.

У зв'язку з вище викладеним, на даний момент необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на встановлення обсягу наслідків, спричинених фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Венера Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39763563), ТОВ «А.С.Т. Компані» (код ЄДРПОУ 38938346), ТОВ «Амні Інвест» (код ЄДРПОУ 39778847), ТОВ «Єврогруп Компані» (код ЄДРПОУ 39965559), ТОВ «Апекс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40007986) встановлення осіб, які організували його створення та контролювали його діяльність, визначення обсягу вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення винних до відповідальності.

Так, згідно постанови слідчого від 11.08.2016 на даний момент по кримінальному провадженні призначено почеркознавчу експертизу документів, які стосуються реєстрації ТОВ «Венера Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39763563), ТОВ «А.С.Т. Компані» (код ЄДРПОУ 38938346), ТОВ «Амні Інвест» (код ЄДРПОУ 39778847), ТОВ «Єврогруп Компані» (код ЄДРПОУ 39965559), ТОВ «Апекс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40007986) як юридичних осіб. Відповідно до пп. 1.1 п. 1 Розділу 1 «Науково-практичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», затверджених Наказом МЮУ від 08.10.1998 №53/5, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Таким чином, з метою підтвердження чи спростування показань свідка, а також встановлення осіб, причетних до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Венера Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39763563), ТОВ «А.С.Т. Компані» (код ЄДРПОУ 38938346), ТОВ «Амні Інвест» (код ЄДРПОУ 39778847), ТОВ «Єврогруп Компані» (код ЄДРПОУ 39965559), ТОВ «Апекс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40007986), слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучення.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а також прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Головко А.Л. про день та час розгляду клопотання повідомлялись належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомили, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 09 серпня 2016 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205-1 КК України.

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучення.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст.309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Головко А.Л., про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркалю Владиславу Володимировичу, слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Гегі Руслану Васильовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Бовкуну Євгену Андрієвичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні, слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Войті Яні Михайлівні, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Безмалю Дмитру Ігоровичу, або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України оперативному підрозділу ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, о/у першого відділу ГВ КЗЄ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області Гордієнку Олександру Олександровичу, та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні:

1) Голосіївської районної у м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, просп. Голосіївський, 42, та які стосуються реєстрації (перереєстрації) ТОВ «Венера Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39763563), ТОВ «Амні Інвест» (код ЄДРПОУ 39778847), ТОВ «Єврогруп Компані» (код ЄДРПОУ 39965559), ТОВ «Апекс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40007986) з можливістю їх вилучення, а саме:

●статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ «Венера Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39763563), ТОВ «Амні Інвест» (код ЄДРПОУ 39778847), ТОВ «Єврогруп Компані» (код ЄДРПОУ 39965559), ТОВ «Апекс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40007986) реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ «Венера Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39763563), ТОВ «Амні Інвест» (код ЄДРПОУ 39778847), ТОВ «Єврогруп Компані» (код ЄДРПОУ 39965559), ТОВ «Апекс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40007986) з контролюючими органами.

2) Департаменту реєстрації Харківської міської ради за адресою: м. Харків, пл. Конституції, 7, та які стосуються реєстрації (перереєстрації) ТОВ «А.С.Т. Компані» (код ЄДРПОУ 38938346) з можливістю їх вилучення, а саме:

●статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ «А.С.Т. Компані» (код ЄДРПОУ 38938346) реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ «А.С.Т. Компані» (код ЄДРПОУ 38938346) з контролюючими органами.

Крім того, надати можливість вилучення оригіналів вказаних документів, оскільки вони містять підписи службових осіб та відбитки печатки підприємства, з метою подальшого проведення почеркознавчої експертизи.

У разі відсутності оригіналів зазначених документів ТОВ «Венера Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39763563), ТОВ «А.С.Т. Компані» (код ЄДРПОУ 38938346), ТОВ «Амні Інвест» (код ЄДРПОУ 39778847), ТОВ «Єврогруп Компані» (код ЄДРПОУ 39965559), ТОВ «Апекс Індастрі» (код ЄДРПОУ 40007986) надати тимчасовий доступ до їх копій.

Посадовим особам надати слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркалю Владиславу Володимировичу, слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Гегі Руслану Васильовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Бовкуну Євгену Андрієвичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні, слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Войті Яні Михайлівні, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Безмалю Дмитру Ігоровичу, або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України оперативному підрозділу ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, о/у першого відділу ГВ КЗЄ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області Гордієнку Олександру Олександровичу, та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя Ю.П. Бевзенко