Ухвала суду № 60133578, 26.08.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/12908/16-к

н/п 1-кс/640/6493/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"26" серпня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретареві - Вакула І.В.,

за участі слідчого - Гончара С.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32016220000000212 від 10.08.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

22 серпня 2016р ст. слідчого 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м.Харкова із клопотанням, погодженим зі прокурором з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу слідчому Гончару С.В., слідчим слідчої групи або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_1, до документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Ультар» (код 40013209) рахунків № 26003001003096 (українська гривня, долар США), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаних рахунках ТОВ «Ультар» (код 40013209) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 12.02.2016р. по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «Ультар» (код 40013209) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час; електронні ресурси, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і услуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищевказаних рахунках ТОВ «Ультар» (код 40013209), та де здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ТОВ «Ультар» (код 40013209) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час, що перебуває у володінні ПАТ«Комерційний індустріальний банк», (МФО 322540), адреса: м.Харків, вул. Пушкінська 20.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що 10.08.2016р. СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області до ЄРДР за №32016220000000212 внесені відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, надання послуг з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, в вересні 2015р. створили підприємство ТОВ «Ультар» (код 40013209), шляхом реєстрації його на підставну особу, яка не має відношення до фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства.12.08.2016р. допитано керівника ТОВ «Ультар» (код 40013209) ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, який повідомив про свою фактичну непричетність до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ультар», підписував документи ТОВ «Ультар» за грошову винагороду без наміру ведення господарської діяльності. Так, встановлено, що ТОВ «Ультар» (код 40013209) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ «КІБ», (МФО 322540), відкритий рахунок № 26003001003096 (українська гривня, долар США) по яких перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок» обласного рівня.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ПАТ«Комерційний індустріальний банк» до судового засідання не зявився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

З наданих матеріалів вбачається, що ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №№32016220000000212 від 10.08.2016р. за ч.1 ст.205 КК України, за фактом створення ТОВ «Ультар» з метою прикриття незаконної діяльності. Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Однак, вимоги, викладені в прохальній частині клопотання, не відповідають положенням ст.159 КПК України, оскільки вказана норма права не передбачає обовязку власника інформації надавати її в певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування, що не позбавляє слідчого права самостійного виготовлення копій.

Окрім того, п.1 ч.1 ст. 164 КПК України, якою регламентовані вимоги до ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ, передбачає зазначення в ухвалі «прізвища, імя та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів».

Таким чином, Законом передбачено надання права тимчасового доступу, з визначенням слідчим суддею в ухвалі, однієї конкретної особи, а не ряду таких осіб.

До того ж, а ні слідчий, а ні прокурор, які подали клопотання, не наділені правом представництва інтересів слідчих слідчої групи або співробітників податкової міліції.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32016220000000212 від 10.08.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, задовольнити частково.

Зобовязати ПАТ«Комерційний індустріальний банк», (МФО 322540), адреса: м.Харків, вул. Пушкінська 20, надати ст. слідчому 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Ультар» (код 40013209) рахунку № 26003001003096 (українська гривня, долар США), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копії належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; наказів про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інших документів, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаних рахунках ТОВ «Ультар» (код 40013209) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу за період часу з 12.02.2016р. по 26.08.2016р.; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «Ультар» (код 40013209) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 12.02.2016р. по 26.08.2016р.; електронних ресурсів, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і услуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищевказаних рахунках ТОВ «Ультар» (код 40013209), та де здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по 26.08.2016р.; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ТОВ «Ультар» (код 40013209) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з 12.02.2016р. по 26.08.2016р.

Дозволити ст. слідчому 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 ознайомитись, зробити копії документів (у письмовому та електронному вигляді), документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Ультар» (код 40013209) рахунку № 26003001003096 (українська гривня, долар США), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копії належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; наказів про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інших документів, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаних рахунках ТОВ «Ультар» (код 40013209) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу за період часу з 12.02.2016р. по 26.08.2016р.; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «Ультар» (код 40013209) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 12.02.2016р. по 26.08.2016р.; електронних ресурсів, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і услуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищевказаних рахунках ТОВ «Ультар» (код 40013209), та де здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по 26.08.2016р.; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ТОВ «Ультар» (код 40013209) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з 12.02.2016р. по 26.08.2016р., що перебувають у володінні ПАТ«Комерційний індустріальний банк», (МФО 322540), адреса: м.Харків, вул. Пушкінська 20.

В задоволенні клопотання в іншій частині вимог відмовити.

Розяснити керівництву ПАТ«Комерційний індустріальний банк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 27.09.2016р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко