Ухвала суду № 60014436, 26.08.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

26.08.2016 Справа №607/3837/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Базан Л.Т., при секретарі судового засідання Горіній Я.А., за участю старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцев О.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцев О.В. за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Зварич Т.С., про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцев О.В. за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Зварич Т.С., звернувся в суд в рамках кримінального провадження за №32016210000000001 від 11.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, із клопотанням про накладення арешту на майно вилучене 20-21 серпня 2016 року під час проведення обшуків: приміщень за адресою: АДРЕСА_1, а саме магазину промислових товарів, що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно належать на праві приватної часткової власності гр. ОСОБА_3 та гр. ОСОБА_4 - на вінчестер марки «Sea Gate» S/N 9TX0DFDW 320 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «НЛ»; вінчестер марки «Sea Gate» S/N Z1D77NLZ 1000 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «ОСОБА_14»; 12 конвертів «МТС» з пластиковими картками від сім картків та інформаційним листом з наступними написами на конвертах: НОМЕР_7, НОМЕР_1, сенс Франківськ», імей «НОМЕР_8, НОМЕР_2 ТОВП», «НОМЕР_9, НОМЕР_3, ОСОБА_33, ТОВ», «ім.НОМЕР_10, НОМЕР_11, Спрінтер ОСОБА_31», «імеі НОМЕР_12, НОМЕР_13 сервер,Ланос ОСОБА_26, ІНФОРМАЦІЯ_1», «імеі НОМЕР_14, НОМЕР_15, Ланос ОСОБА_27», «імеі НОМЕР_16, НОМЕР_17, ВАЗ 21013, ОСОБА_25», «імеі НОМЕР_18, НОМЕР_19, Мерседес Спрінтер 213CD, Франківськ», «НОМЕР_20, НОМЕР_21, Спрінтер ОСОБА_28», «НОМЕР_22, НОМЕР_23, ОСОБА_34», «НОМЕР_24, НОМЕР_25, Спрінтер ОСОБА_29», «імеі НОМЕР_26, НОМЕР_27, Мерседес 407, ОСОБА_32»; зміна цін номенклатури №22 від 29.04.2016р. на виконання робіт, на 1 арк.; роздрукований гарантійний талон з печаткою «для гарантійних талонів мережа салонів ІНФОРМАЦІЯ_2», на 2 арк.; вінчестер марки «Toshiba» S/N HHTZLAS X13 500 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «ІК»; вінчестер марки «Western Digital» S/N WCANK6976902 250 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «ІК»; двері (дверні конструкції) та гаражно-ролетна система в загальній кількості 139 шт., які виявлені та вилученні у виставковому залі за адресою: АДРЕСА_1, яке ФОП ОСОБА_13 використовує у своїй господарській діяльності, та які передано на відповідальне зберігання ОСОБА_13; електронний носій інформації Verbatim DVD - R, який опечатаний биркою №3, із підписами присутніх, понятих, слідчого та відтиском печатки СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області, на якому містяться фотознімки дверей (дверних конструкцій) та гаражно-ролетної системи в загальній кількості 139 шт., які виявлені та вилученні у виставковому залі за адресою: АДРЕСА_1, яке ФОП ОСОБА_13 використовує у своїй господарській діяльності, та які передано на відповідальне зберігання ОСОБА_13; вінчестер марки Toshiba, S/N Z5JYA9HAS 500 GB; вінчестер марки Seagate, S/N 9TX1C8H8, P/N 9GC132-667; три DVD-R диски марки «Ridata»; жорсткий диск «Travelstar» model: HTS548060M9ATOO 60 GB; Micro SD «TDK» 4 GB; SD «Kingston» 512 MB; SD «Kingston» 1 GB; RS-MMS «Transcend» 1 GB; Micro SD 2 GB; USB флеш накопичувач «Kingstone»; USB флеш накопичувач «Hasp»; USB флеш накопичувач «USB TO TTL D-SUN»; USB флеш накопичувач «Guardant Stealth II»; USB флеш накопичувач з написом «43639 Еліт»; USB флеш накопичувач з написом «SDCZG-2048BE0806KYCB»; USB флеш накопичувач з написом «SP Silicon Power» 4 GB; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_13; DVD-R диск «Verbatim»; DVD-R диск «Verbatim» з написом «Asterisk Now 612x32»; CVD-R диск «Verbatim» з написом «ОСОБА_5»; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_12; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_14; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_15; банківська картка «ПриватБанк» ключ до рахунку НОМЕР_28; банківська картка «ПриватБанк» ключ до рахунку НОМЕР_29; банківська картка «ПриватБанк» універсальна НОМЕР_30; банківська картка «ПриватБанк» кредитка НОМЕР_31; банківська картка «ПриватБанк» ключ до рахунку НОМЕР_32; жорсткий диск (мережевий накопичувач) марки «Vantec NexStarLX»; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_13 з записами з 15.08.2013 року по 16.08.2016 року, яка прошита на 52 арк. та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_10 з записами з 01.01.2012 року по 17.08.2016 року, яка прошита на 99 арк. та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_15 з записами з 01.04.2012 року по 11.08.2016 року, яка прошита на 99 арк. та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_14 з записами з 14.11.2014 року по 17.08.2016 року, яка прошита на 48 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_16 з записами з 27.07.2015 року по 12.08.2016 року, яка прошита на 48 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_5 з записами з 18.04.2012 року по 20.08.2016 року, яка прошита на 46 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_17 з записами з 27.06.2013 року по 30.03.2016 року, яка прошита на 48 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_18 з записами з 22.05.2016 року по 07.08.2016 року, яка прошита на 52 сторінках та скріплена печаткою Чортківської ОДПІ; приміщень за адресою: АДРЕСА_2, а саме: виробничих будинків з господарськими будівлями і спорудами, які розташовані на земельній ділянці, кадастровий номер якої НОМЕР_33, будинку прохідної літери «Т.О», будинку котельні літери «Р» (димова труба літера «IV»), що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно належать на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_19 та ОСОБА_20 - на документи з надписом «Завдання в цех», де замовником виступали «ІНФОРМАЦІЯ_2» та «Разом» на 64 арк.; документи з надписом «Завдання в цех МДФ», де замовником виступали «ІНФОРМАЦІЯ_2» та «Разом» на 79 арк. та флешка об'ємом 8 Gb, які вилучені за робочим місцем оператора станка; документи з надписом «Завдання в цех», де замовником виступали «ІНФОРМАЦІЯ_2» та «Разом» на 123 арк.; документи з надписом «Завдання в цех», які вилучено з кімнати готової продукції, на 241 арк.; блокнот із рукописними записами, щодо виготовлення дверей по змінах на 45 арк.; технічна документація на обладнання «Амада», в кількості 5 папок на: 52 арк., 219 арк., 209 арк., 214 арк., 190 арк.; вінчестер серійний номер S00JJ30X768440, об'ємом 80 гб; два вінчестера з серійними номерами Y4SE4EAAS Х13 на 500 гб та WD2500AAKX-001CAO на 250 гб; вінчестер, серійний номер WCC2EK529504, об'ємом на 500 гб; вінчестер, серійний номер 4ND0QG5N; верстат деревообробний, фрезерний з ЧПУ, АРТМАСТТЕР, модель Д №1208; станок Альфа-Поліфасад №002 - 2012р; обрізний станок Felder K700S; металеві двері з надписом «Оптіма праві травень 2016» в загальній кількості 25 штук (перший ряд дверей з номерними знаками: 560152, 560118, 560119, 560122, 560093, 560124, 560123, 560110, 560127, 560121, 560137, 560129, 560125); дві печі полімеризації електричні Наутех-НТ №0002, №0603; дві покрасочні камери (виробництва Харків); станок з надписом «Amada Life 100-3», №HFE 100-3 V060112, червоного кольору; станок з надписом «Amada», серійний номер 255100, червоного кольору; електромеханічні гільйотинні ножниці Durma MS2504 №313413896, 2013 року виробництва; листозгинальний прес Durma PBF 2560, серійний номер 7503137824, виробництва Словакії; різальний станок по металу H/ntranstech, модель TCS 10/30, 2012 року виробництва, серійний номер 221; двері в кількості 4 шт. замовника «Разом» серійних номерів: 760599, 760584, 860106, 860118; паковані двері в кількості 2 шт. замовника «ІНФОРМАЦІЯ_2»: 660291, 860038; одні упаковані двері замовника ОСОБА_21 - 760679; одні упаковані двері з надписом «Еко брак» без номера; одні великі двері без номерного знака; два станки для поклейки плівок за номерами №139, 2014 року та №046, 2012 року, виробника ПП «ОСОБА_30», мотивуючи тим, що дані речі мають значення речових доказів по вказаному кримінальному провадженню.

У судовому засіданні старший слідчий, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього копії документів, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як вбачається із клопотання, ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_5, АДРЕСА_3), будучи платником єдиного податку 3 групи, основним видом діяльності якого є оптова торгівля іншими товарами господарського призначення, фактично здійснюючи виробництво вхідних дверей та їх реалізацію через мережу торгових представництв, приховуючи реальні обсяги виробництва та реалізації, шляхом не відображення проведених господарських операцій в обліку та податковій звітності протягом 2014-2015 років, умисно ухилився від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів у особливо великих розмірах.

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016210000000001 від 11.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_5), спільно з ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_6), залучивши інших осіб, організували виробництво та реалізацію вхідних дверей під маркою «ІНФОРМАЦІЯ_2», а також купівлю-продаж міжкімнатних дверей метало-пластикових вікон (конструкцій), комплектуючих до них, ролетів та воріт через мережу торгових представництв на території Тернопільської області, приховуючи реальні обсяги виробництва та реалізації шляхом не відображення їх в обліках та податковій звітності протягом 2014-2016 років, внаслідок чого ухиляються від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів в особливо великих розмірах.

Виробництво вхідних дверей ОСОБА_19 та ОСОБА_23 організували з використанням обладнання, яке забезпечує виготовлення понад 1000 вхідних дверей в місяць вартістю понад 5 млн. грн.

З метою приховування реальних обсягів виручки, ФОП ОСОБА_19 та ФОП ОСОБА_23 реалізовують продукцію населенню та оптовим покупцям в основному за готівку або з використанням карткових рахунків в банках. При цьому, в обліках та податковій звітності з метою ухилення від сплати податків відображаються занижені обсяги реалізації.

Так, ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_5), будучи платником єдиного податку 3 групи, відобразив дохід від здійснення господарської діяльності за період 2014 року в сумі - 64 тис. грн., за період 2015 року в сумі - 3,8 млн. грн. та за період першого півріччя 2016 року в сумі - 60,8 тис. грн.

Відповідно, ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_6), будучи платником єдиного податку 2 групи відобразив дохід від здійснення господарської діяльності за період 2014 року в сумі - 676 тис. грн. та за період 2015 року в сумі - 672 тис. грн.

З метою ведення обліку та контролю на виробництві, офісних та торгових приміщеннях встановлено відповідне програмне забезпечення.

20-21 серпня 2016 року на підставі ухвал Тернопільського міськрайонного суду від 19 серпня 2016 року було проведено обшуки приміщень за адресами: АДРЕСА_1, а саме магазину промислових товарів, що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно належать на праві приватної часткової власності гр. ОСОБА_3 та гр. ОСОБА_4, АДРЕСА_2, а саме: виробничих будинків з господарськими будівлями і спорудами, які розташовані на земельній ділянці, кадастровий номер якої НОМЕР_33, будинку прохідної літери «Т.О», будинку котельні літери «Р» (димова труба літера «IV»), що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно належать на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_19 та ОСОБА_20, в ході яких було виявлено та вилучено: вінчестер марки «Sea Gate» S/N 9TX0DFDW 320 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «НЛ»; вінчестер марки «Sea Gate» S/N Z1D77NLZ 1000 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «ОСОБА_14»;12 конвертів «МТС» з пластиковими картками від сім картків та інформаційним листом з наступними написами на конвертах: НОМЕР_7, НОМЕР_1, сенс Франківськ», імей «НОМЕР_8, НОМЕР_2 ТОВП», «НОМЕР_9, НОМЕР_3, ОСОБА_33, ТОВ», «ім.НОМЕР_10, НОМЕР_11, Спрінтер ОСОБА_31», «імеі НОМЕР_12, НОМЕР_13 сервер,Ланос ОСОБА_26, ІНФОРМАЦІЯ_1», «імеі НОМЕР_14, НОМЕР_15, Ланос ОСОБА_27», «імеі НОМЕР_16, НОМЕР_17, ВАЗ 21013, ОСОБА_25», «імеі НОМЕР_18, НОМЕР_19, Мерседес Спрінтер 213CD, Франківськ», «НОМЕР_20, НОМЕР_21, Спрінтер ОСОБА_28», «НОМЕР_22, НОМЕР_23, ОСОБА_34», «НОМЕР_24, НОМЕР_25, Спрінтер ОСОБА_29», «імеі НОМЕР_26, НОМЕР_27, Мерседес 407, ОСОБА_32»; зміна цін номенклатури №22 від 29.04.2016р. на виконання робіт, на 1 арк.; роздрукований гарантійний талон з печаткою «для гарантійних талонів мережа салонів ІНФОРМАЦІЯ_2», на 2 арк.; вінчестер марки «Toshiba» S/N HHTZLAS X13 500 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «ІК»; вінчестер марки «Western Digital» S/N WCANK6976902 250 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «ІК»; двері (дверні конструкції) та гаражно-ролетна система в загальній кількості 139 шт., які виявлені та вилученні у виставковому залі за адресою: АДРЕСА_1, яке ФОП ОСОБА_13 використовує у своїй господарській діяльності, та які передано на відповідальне зберігання ОСОБА_13; електронний носій інформації Verbatim DVD - R, який опечатаний биркою №3, із підписами присутніх, понятих, слідчого та відтиском печатки СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області, на якому містяться фотознімки дверей (дверних конструкцій) та гаражно-ролетної системи в загальній кількості 139 шт., які виявлені та вилученні у виставковому залі за адресою: АДРЕСА_1, яке ФОП ОСОБА_13 використовує у своїй господарській діяльності, та які передано на відповідальне зберігання ОСОБА_13;вінчестер марки Toshiba, S/N Z5JYA9HAS 500 GB; вінчестер марки Seagate, S/N 9TX1C8H8, P/N 9GC132-667.; три DVD-R диски марки «Ridata»; жорсткий диск «Travelstar» model: HTS548060M9ATOO 60 GB; Micro SD «TDK» 4 GB; SD «Kingston» 512 MB; SD «Kingston» 1 GB; RS-MMS «Transcend» 1 GB; Micro SD 2 GB; USB флеш накопичувач «Kingstone»; USB флеш накопичувач «Hasp»; USB флеш накопичувач «USB TO TTL D-SUN»; USB флеш накопичувач «Guardant Stealth II»; USB флеш накопичувач з написом «43639 Еліт»; USB флеш накопичувач з написом «SDCZG-2048BE0806KYCB»; USB флеш накопичувач з написом «SP Silicon Power» 4 GB; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_13; DVD-R диск «Verbatim»; DVD-R диск «Verbatim» з написом «Asterisk Now 612x32»; CVD-R диск «Verbatim» з написом «ОСОБА_5»; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_12; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_14; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_15; банківська картка «ПриватБанк» ключ до рахунку НОМЕР_28; банківська картка «ПриватБанк» ключ до рахунку НОМЕР_29; банківська картка «ПриватБанк» універсальна НОМЕР_30; банківська картка «ПриватБанк» кредитка НОМЕР_31; банківська картка «ПриватБанк» ключ до рахунку НОМЕР_32; жорсткий диск (мережевий накопичувач) марки «Vantec NexStarLX»; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_13 з записами з 15.08.2013 року по 16.08.2016 року, яка прошита на 52 арк. та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ, книга обліку доходів ФОП ОСОБА_10 з записами з 01.01.2012 року по 17.08.2016 року, яка прошита на 99 арк. та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ, книга обліку доходів ФОП ОСОБА_15 з записами з 01.04.2012 року по 11.08.2016 року, яка прошита на 99 арк. та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ, книга обліку доходів ФОП ОСОБА_14 з записами з 14.11.2014 року по 17.08.2016 року, яка прошита на 48 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ, книга обліку доходів ФОП ОСОБА_16 з записами з 27.07.2015 року по 12.08.2016 року, яка прошита на 48 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ, книга обліку доходів ФОП ОСОБА_5 з записами з 18.04.2012 року по 20.08.2016 року, яка прошита на 46 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ, книга обліку доходів ФОП ОСОБА_17 з записами з 27.06.2013 року по 30.03.2016 року, яка прошита на 48 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ, книга обліку доходів ФОП ОСОБА_18 з записами з 22.05.2016 року по 07.08.2016 року, яка прошита на 52 сторінках та скріплена печаткою Чортківської ОДПІ; документи з надписом «Завдання в цех», де замовником виступали «ІНФОРМАЦІЯ_2» та «Разом» на 64 арк.; документи з надписом «Завдання в цех МДФ», де замовником виступали «ІНФОРМАЦІЯ_2» та «Разом» на 79 арк. та флешка об'ємом 8 Gb, які вилучені за робочим місцем оператора станка; документи з надписом «Завдання в цех», де замовником виступали «ІНФОРМАЦІЯ_2» та «Разом» на 123 арк.; документи з надписом «Завдання в цех», які вилучено з кімнати готової продукції, на 241 арк.; блокнот із рукописними записами, щодо виготовлення дверей по змінах на 45 арк.; технічна документація на обладнання «Амада», в кількості 5 папок на: 52 арк., 219 арк., 209 арк., 214 арк., 190 арк.; вінчестер серійний номер S00JJ30X768440, об'ємом 80 гб; два вінчестера з серійними номерами Y4SE4EAAS Х13 на 500 гб та WD2500AAKX-001CAO на 250 гб; вінчестер, серійний номер WCC2EK529504, об'ємом на 500 гб; вінчестер, серійний номер 4ND0QG5N; верстат деревообробний, фрезерний з ЧПУ, АРТМАСТТЕР, модель Д №1208; станок Альфа-Поліфасад №002 - 2012р; обрізний станок Felder K700S; металеві двері з надписом «Оптіма праві травень 2016» в загальній кількості 25 штук (перший ряд дверей з номерними знаками: 560152, 560118, 560119, 560122, 560093, 560124, 560123, 560110, 560127, 560121, 560137, 560129, 560125); дві печі полімеризації електричні Наутех-НТ №0002, №0603; дві покрасочні камери (виробництва Харків); станок з надписом «Amada Life 100-3», №HFE 100-3 V060112, червоного кольору; станок з надписом «Amada», серійний номер 255100, червоного кольору; електромеханічні гільйотинні ножниці Durma MS2504 №313413896, 2013 року виробництва; листозгинальний прес Durma PBF 2560, серійний номер 7503137824, виробництва Словакії; різальний станок по металу H/ntranstech, модель TCS 10/30, 2012 року виробництва, серійний номер 221; двері в кількості 4 шт. замовника «Разом» серійних номерів: 760599, 760584, 860106, 860118; паковані двері в кількості 2 шт. замовника «ІНФОРМАЦІЯ_2»: 660291, 860038; одні упаковані двері замовника ОСОБА_21 - 760679; одні упаковані двері з надписом «Еко брак» без номера; одні великі двері без номерного знака; два станки для поклейки плівок за номерами №139, 2014 року та №046, 2012 року, виробника ПП «ОСОБА_30». З них верстат деревообробний, фрезерний з ЧПУ, АРТМАСТТЕР, модель Д №1208; станок Альфа-Поліфасад №002 - 2012р; обрізний станок Felder K700S; металеві двері з надписом «Оптіма праві травень 2016» в загальній кількості 25 штук (перший ряд дверей з номерними знаками: 560152, 560118, 560119, 560122, 560093, 560124, 560123, 560110, 560127, 560121, 560137, 560129, 560125); дві печі полімеризації електричні Наутех-НТ №0002, №0603; дві покрасочні камери (виробництва Харків);станок з надписом «Amada Life 100-3», №HFE 100-3 V060112, червоного кольору; станок з надписом «Amada», серійний номер 255100, червоного кольору; електромеханічні гільйотинні ножниці Durma MS2504 №313413896, 2013 року виробництва; листозгинальний прес Durma PBF 2560, серійний номер 7503137824, виробництва Словакії; різальний станок по металу H/ntranstech, модель TCS 10/30, 2012 року виробництва, серійний номер 221; двері в кількості 4 шт. замовника «Разом» серійних номерів: 760599, 760584, 860106, 860118; паковані двері в кількості 2 шт. замовника «ІНФОРМАЦІЯ_2»: 660291, 860038; одні упаковані двері замовника ОСОБА_21 - 760679; одні упаковані двері з надписом «Еко брак» без номера; одні великі двері без номерного знака; два станки для поклейки плівок за номерами №139, 2014 року та №046, 2012 року, виробника ПП «ОСОБА_30» передані на відповідальне зберігання ОСОБА_19, інші вилучені речі належним чином опечатані і зберігаються в камері зберігання речових доказів СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області, що за адресою м. Тернопіль вул.. Білецька,1.

Згідно ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до п.1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У відповідності до ч.3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч.1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п.1 ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

На думку слідчого судді, є підстави вважати, що перелічені вище вилучені речі відповідають критеріям ст.. 98 КПК України, а саме є речовими доказами у кримінальному провадженні.

Одночасно роз'яснюю, що згідно ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково, якщо буде доведено, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На підставі наведеного та керуючись ст. ст. 167, 170, 172, 173 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцев О.В. за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Зварич Т.С., про накладення арешту на майно - задовольнити.

Накласти арешт на майно вилучене 21-21 серпня 2016 року під час проведення обшуків: приміщень за адресою: АДРЕСА_1, а саме магазину промислових товарів, що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно належать на праві приватної часткової власності гр. ОСОБА_3 та гр. ОСОБА_4 - на вінчестер марки «Sea Gate» S/N 9TX0DFDW 320 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «НЛ»; вінчестер марки «Sea Gate» S/N Z1D77NLZ 1000 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «ОСОБА_14»; 12 конвертів «МТС» з пластиковими картками від сім картків та інформаційним листом з наступними написами на конвертах: НОМЕР_7, НОМЕР_1, сенс Франківськ», імей «НОМЕР_8, НОМЕР_2 ТОВП», «НОМЕР_9, НОМЕР_3, ОСОБА_33, ТОВ», «ім.НОМЕР_10, НОМЕР_11, Спрінтер ОСОБА_31», «імеі НОМЕР_12, НОМЕР_13 сервер,Ланос ОСОБА_26, ІНФОРМАЦІЯ_1», «імеі НОМЕР_14, НОМЕР_15, Ланос ОСОБА_27», «імеі НОМЕР_16, НОМЕР_17, ВАЗ 21013, ОСОБА_25», «імеі НОМЕР_18, НОМЕР_19, Мерседес Спрінтер 213CD, Франківськ», «НОМЕР_20, НОМЕР_21, Спрінтер ОСОБА_28», «НОМЕР_22, НОМЕР_23, ОСОБА_34», «НОМЕР_24, НОМЕР_25, Спрінтер ОСОБА_29», «імеі НОМЕР_26, НОМЕР_27, Мерседес 407, ОСОБА_32»; зміна цін номенклатури №22 від 29.04.2016р. на виконання робіт, на 1 арк.; роздрукований гарантійний талон з печаткою «для гарантійних талонів мережа салонів ІНФОРМАЦІЯ_2», на 2 арк.; вінчестер марки «Toshiba» S/N HHTZLAS X13 500 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «ІК»; вінчестер марки «Western Digital» S/N WCANK6976902 250 GB, із позначенням рукописним шрифтом синього кольору «ІК»; двері (дверні конструкції) та гаражно-ролетна система в загальній кількості 139 шт., які виявлені та вилученні у виставковому залі за адресою: АДРЕСА_1, яке ФОП ОСОБА_13 використовує у своїй господарській діяльності, та які передано на відповідальне зберігання ОСОБА_13; електронний носій інформації Verbatim DVD - R, який опечатаний биркою №3, із підписами присутніх, понятих, слідчого та відтиском печатки СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області, на якому містяться фотознімки дверей (дверних конструкцій) та гаражно-ролетної системи в загальній кількості 139 шт., які виявлені та вилученні у виставковому залі за адресою: АДРЕСА_1, яке ФОП ОСОБА_13 використовує у своїй господарській діяльності, та які передано на відповідальне зберігання ОСОБА_13; вінчестер марки Toshiba, S/N Z5JYA9HAS 500 GB; вінчестер марки Seagate, S/N 9TX1C8H8, P/N 9GC132-667; три DVD-R диски марки «Ridata»; жорсткий диск «Travelstar» model: HTS548060M9ATOO 60 GB; Micro SD «TDK» 4 GB; SD «Kingston» 512 MB; SD «Kingston» 1 GB; RS-MMS «Transcend» 1 GB; Micro SD 2 GB; USB флеш накопичувач «Kingstone»; USB флеш накопичувач «Hasp»; USB флеш накопичувач «USB TO TTL D-SUN»; USB флеш накопичувач «Guardant Stealth II»; USB флеш накопичувач з написом «43639 Еліт»; USB флеш накопичувач з написом «SDCZG-2048BE0806KYCB»; USB флеш накопичувач з написом «SP Silicon Power» 4 GB; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_13; DVD-R диск «Verbatim»; DVD-R диск «Verbatim» з написом «Asterisk Now 612x32»; CVD-R диск «Verbatim» з написом «ОСОБА_5»; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_12; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_14; CD-R диск «ANV» з написом ОСОБА_15; банківська картка «ПриватБанк» ключ до рахунку НОМЕР_28; банківська картка «ПриватБанк» ключ до рахунку НОМЕР_29; банківська картка «ПриватБанк» універсальна НОМЕР_30; банківська картка «ПриватБанк» кредитка НОМЕР_31; банківська картка «ПриватБанк» ключ до рахунку НОМЕР_32; жорсткий диск (мережевий накопичувач) марки «Vantec NexStarLX»; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_13 з записами з 15.08.2013 року по 16.08.2016 року, яка прошита на 52 арк. та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_10 з записами з 01.01.2012 року по 17.08.2016 року, яка прошита на 99 арк. та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_15 з записами з 01.04.2012 року по 11.08.2016 року, яка прошита на 99 арк. та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_14 з записами з 14.11.2014 року по 17.08.2016 року, яка прошита на 48 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_16 з записами з 27.07.2015 року по 12.08.2016 року, яка прошита на 48 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_5 з записами з 18.04.2012 року по 20.08.2016 року, яка прошита на 46 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_17 з записами з 27.06.2013 року по 30.03.2016 року, яка прошита на 48 сторінках та скріплена печаткою Тернопільської ОДПІ; книга обліку доходів ФОП ОСОБА_18 з записами з 22.05.2016 року по 07.08.2016 року, яка прошита на 52 сторінках та скріплена печаткою Чортківської ОДПІ; приміщень за адресою: АДРЕСА_2, а саме: виробничих будинків з господарськими будівлями і спорудами, які розташовані на земельній ділянці, кадастровий номер якої НОМЕР_33, будинку прохідної літери «Т.О», будинку котельні літери «Р» (димова труба літера «IV»), що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно належать на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_19 та ОСОБА_20 - на документи з надписом «Завдання в цех», де замовником виступали «ІНФОРМАЦІЯ_2» та «Разом» на 64 арк.; документи з надписом «Завдання в цех МДФ», де замовником виступали «ІНФОРМАЦІЯ_2» та «Разом» на 79 арк. та флешка об'ємом 8 Gb, які вилучені за робочим місцем оператора станка; документи з надписом «Завдання в цех», де замовником виступали «ІНФОРМАЦІЯ_2» та «Разом» на 123 арк.; документи з надписом «Завдання в цех», які вилучено з кімнати готової продукції, на 241 арк.; блокнот із рукописними записами, щодо виготовлення дверей по змінах на 45 арк.; технічна документація на обладнання «Амада», в кількості 5 папок на: 52 арк., 219 арк., 209 арк., 214 арк., 190 арк.; вінчестер серійний номер S00JJ30X768440, об'ємом 80 гб; два вінчестера з серійними номерами Y4SE4EAAS Х13 на 500 гб та WD2500AAKX-001CAO на 250 гб; вінчестер, серійний номер WCC2EK529504, об'ємом на 500 гб; вінчестер, серійний номер 4ND0QG5N; верстат деревообробний, фрезерний з ЧПУ, АРТМАСТТЕР, модель Д №1208; станок Альфа-Поліфасад №002 - 2012р; обрізний станок Felder K700S; металеві двері з надписом «Оптіма праві травень 2016» в загальній кількості 25 штук (перший ряд дверей з номерними знаками: 560152, 560118, 560119, 560122, 560093, 560124, 560123, 560110, 560127, 560121, 560137, 560129, 560125); дві печі полімеризації електричні Наутех-НТ №0002, №0603; дві покрасочні камери (виробництва Харків); станок з надписом «Amada Life 100-3», №HFE 100-3 V060112, червоного кольору; станок з надписом «Amada», серійний номер 255100, червоного кольору; електромеханічні гільйотинні ножниці Durma MS2504 №313413896, 2013 року виробництва; листозгинальний прес Durma PBF 2560, серійний номер 7503137824, виробництва Словакії; різальний станок по металу H/ntranstech, модель TCS 10/30, 2012 року виробництва, серійний номер 221; двері в кількості 4 шт. замовника «Разом» серійних номерів: 760599, 760584, 860106, 860118; паковані двері в кількості 2 шт. замовника «ІНФОРМАЦІЯ_2»: 660291, 860038; одні упаковані двері замовника ОСОБА_21 - 760679; одні упаковані двері з надписом «Еко брак» без номера; одні великі двері без номерного знака; два станки для поклейки плівок за номерами №139, 2014 року та №046, 2012 року, виробника ПП «ОСОБА_30», шляхом зберігання верстата деревообробного, фрезерного з ЧПУ, АРТМАСТТЕР, модель Д №1208; станка Альфа-Поліфасад №002 - 2012р; обрізного станка Felder K700S; металевих дверей з надписом «Оптіма праві травень 2016» в загальній кількості 25 штук (перший ряд дверей з номерними знаками: 560152, 560118, 560119, 560122, 560093, 560124, 560123, 560110, 560127, 560121, 560137, 560129, 560125); двох печей полімеризації електричних Наутех-НТ №0002, №0603; двох покрасочних камер (виробництва Харків);станок з надписом «Amada Life 100-3», №HFE 100-3 V060112, червоного кольору; станка з надписом «Amada», серійний номер 255100, червоного кольору; електромеханічних гільйотинних ножниць Durma MS2504 №313413896, 2013 року виробництва; листозгинального пресу Durma PBF 2560, серійний номер 7503137824, виробництва Словакії; різального станка по металу H/ntranstech, модель TCS 10/30, 2012 року виробництва, серійний номер 221; дверей в кількості 4 шт. замовника «Разом» серійних номерів: 760599, 760584, 860106, 860118; пакованих дверей в кількості 2 шт. замовника «ІНФОРМАЦІЯ_2»: 660291, 860038; одних упакованих дверей замовника ОСОБА_21 - 760679; одних упакованих дверей з надписом «Еко брак» без номера; одних великих дверей без номерного знака; двох станків для поклейки плівок за номерами №139, 2014 року та №046, 2012 року, виробника ПП «ОСОБА_30» у ОСОБА_19, інших вилучених речей - в камері зберігання речових доказів СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області, що за адресою м. Тернопіль вул.. Білецька,1.

Ухвала про арешт майна виконується негайно старшим слідчим з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцев О.В.

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцева О.В.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом п'яти днів з дня отримання копії ухвали.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області Базан Л.Т.