Ухвала суду № 60014409, 25.08.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

25.08.2016 Справа №607/3837/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Базан Л.Т., при секретарі судового засідання Горіній Я.А., за участю старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцев О.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцев О.В. за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Зварич Т.С., про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцев О.В. за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Зварич Т.С., звернувся в суд в рамках кримінального провадження за №32016210000000001 від 11.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, із клопотанням про накладення арешту на майно вилучене 19-20 серпня 2016 року під час проведення обшуків: приміщень за адресою: АДРЕСА_1, що належать на праві власності ТОВ «Домобудівник» (код ЄДРПОУ 01268970), а саме: офісних приміщень, які знаходяться в чотириповерховій капітальній будівлі (адмінбудинку) ТОВ «Домобудівник» на першому поверсі (три кабінети) та на третьому поверсі (один кабінет) та одноповерхової некапітальної будівлі ангарного типу, які використовуються для господарської діяльності ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) - на грошові кошти у національній валюті в загальній сумі 186 468 грн. та іноземній валюті в загальній сумі 656 доларів США; два ключі доступу до рахунків у сисметі «Клієнт-Банк» у вигляді флеш-накопичувачів з екраном, флеш-накопичувач марки Philips синього кольру, візитівка ОСОБА_3, пластикова картка Київстар для номеру НОМЕР_2 з мікро сім-картакою, пластикова картка Київстар для номеру НОМЕР_3, флеш-накопичувач марки «HASP» без кришки червоного кольору із надписами «H4NETS 217-61», 2 оптичних диски із надписами «ОСОБА_3» із реєстраційними картками НОМЕР_12, НОМЕР_13, які є ключами електронного цифрового підпису для подачі звітності; вінчестер марки «Seagate», 120 Gb., s/n: 5MT2MKS1; 9 двохстронніх дверей із різними малюнками та кольорами з обох сторін, виявлені та вилучені у 2 кабінеті ліворуч від входу на першому поверсі адміністративної будівлі обшукованого приміщення, яке ФОП ОСОБА_3 використовує у своїй господарській діяльності. Дані двері передано на відповідальне зберігання ОСОБА_3, про що ним складено відповідну розписку; вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9RS36715, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WCAM9S885657, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9KK93320, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9UK02625, вінчестер марки «Seagate», 75 Gb. із надписом «9RWZX91V»; вінчестер марки «Seagate», 160 Gb., s/n:6RX4ZG02, вінчестер марки «Samsung», 40 Gb., s/n:SO1RJ10X863506, вінчестер марки «Seagate», 250 Gb., s/n:9QE7AEKG, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9UV79511, вінчестер марки «Seagate», 250 Gb., s/n:SVY5ME04, вінчестер марки «Western Dagital», 160 Gb., s/n:WCAL82003224, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9UEZ24615; 448 одиниць дверей в упакованому вигляді на стелажах; приміщень за адресою: АДРЕСА_2, а саме: виробничих будинків з господарськими будівлями і спорудами, які розташовані на земельній ділянці, кадастровий номер якої НОМЕР_14, будинку прохідної літери «Т.О», будинку котельні літери «Р» (димова труба літера «IV»), що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно належать на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 - на відеореєстратор білого кольору «@Jhua», модель DH-DVR5116 white, серійний номер TZA3EL07000085»; відеореєстратор білого кольору «@Jhua», модель DHI-HCVR2108C-S2, серійний номер S/N1K02769PAYC8E64»; жорсткий диск 500 GB марки «WD» серійний номер №WCC2EK299094, який знятий з системного блоку «Vento»; флеш-накопичувач «Team» 16 Гб, флеш-накопичувач «SP Silicon Power» 4Gb, флеш-накопичувач «Memac» 512Mb, знімний вінчестер «My Passport Ultra» №WDBMWV0020BRD-05; жорсткий диск 500 GB марки «SEGATE» серійний номер Z9A2ATNJ, який знятий з системного блоку «FrіmeCom»; документи ТОВ «Стейбл» (код ЄДРПОУ 40241360) а саме: банківські виписки, звіти про дебетові і кредитові операції, накази (розпорядження) про переведення на іншу роботу, розрахункові відомості, накази, розрахунково-платіжні відомості, табелі обліку використання робочого часу, звіти про використання коштів виданих на відрядження або під звіт, квитанції, договори, акти передачі-приймання, звітність, фінансовий звіт, податковий розрахунок, повідомлення про прийняття на роботу, реєстраційні картки, виписки, накази, довідки, статут на 151 арк.; жорсткий диск 80 GB марки «WD» серійний номер WMAM9AU72414, який знятий з системного блоку «DELL OPTIPLEX 740»; жорсткий диск 250GB марки «SEAGATE» серійний номер W3T1H0AC, який знятий з системного блоку «COOLMASTER»; грошові кошти в сумі 740 євро; грошові кошти в сумі 2 150 доларів США; грошові кошти в сумі 20 096 грн.; жорсткий диск 200 GB марки «SAMSUNG» серійний номер S07GJ1UYB01854, який знятий з системного блоку «SP Super Power»; жорсткий диск 1 TB марки «WD» серійний номер WCC4J0506220, який знятий з системного блоку «ZALMAN»; жорсткий диск 500 GB марки «TOSHIBA» серійний номер №35M7SEEAS X13, який знятий з системного блоку «GAMEMAX»; карту пам'яті microSD HC 8Гб з перехідником (адаптером), яка знята з фотоапарата Canon SX160 IS; приміщень за адресою: АДРЕСА_3, а саме магазину промислових товарів, що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно належать на праві приватної часткової власності гр. ОСОБА_7 та гр. ОСОБА_8 - на папку з обкладинкою чорного кольору кольору (з лівого збоку зверху напис «ОСОБА_20 Звіти 2014 рік») в якій знаходяться документи в якій знаходяться документи за 2014-2015 роки на 127 арк., без зазначення СПД з зазначенням прізвищ замовників та дати під наступними назвами: «ІНФОРМАЦІЯ_1»; папку з обкладинкою синього кольору кольору (з лівого збоку зверху напис «ОСОБА_12 Звіти по офісах») в якій знаходяться документи за 2014-2015 роки на 70 арк., без зазначення СПД з зазначенням прізвищ замовників та дати під наступними назвами: «ІНФОРМАЦІЯ_2», аркуші поперу з чорновими записами; мобільний телефон моделі «Samsung» сірого кольору, на передній панелі міститься напис «Samsung duos», на задній панелі телефона містяться наступні написи «стільниковий телефон Samsung модель GT-E1202I (SEK)», імеі НОМЕР_15, імеі НОМЕР_16, в телефоні в слоті для сім-1 сім-карта мобільного оператора «Київ Стар» з наступними цифрами НОМЕР_17; мобільний телефон моделі «iPhone» чорного кольору, на задній панелі якого зазначено модель: A1429Ю, імеі НОМЕР_18 із сім-картою з написом «Djuice»; мобільний телефон моделі «iPhone» білого кольору, на задній панелі якого зазначено модель: A1387, EMC 2430, FCC ITID: BCG-E2430A, іs:579c-e2430a із сім-картою мобільного оператора «Київ Стар»; 7 печаток фізичних осіб-підприємців в пластмасових корпусах, призначених для нанесення круглих відтисків на папір, а саме: «ОСОБА_13 НОМЕР_4» (по центру) та «* УКРАЇНА * ТЕРНОПІЛЬ * ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ» (по колу); «ОСОБА_14 НОМЕР_5» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * Україна м. Тернопіль» (по колу); «ОСОБА_15 НОМЕР_6» (по центру) та «*ТЕРНОПІЛЬСЬКА ОБЛАСТЬ БОРЩІВСЬКИЙ РАЙОН М.БОРЩІВ* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА*» (по колу); «ОСОБА_16 НОМЕР_7» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА ТЕРНОПІЛЬ» (по колу); «ОСОБА_17 НОМЕР_8» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА» (по колу); «*ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * ОСОБА_12 * НОМЕР_9 * Україна м.Тернопіль» (по колу) та відтиском схожим на зображення вікна (по центру); «ОСОБА_18 НОМЕР_10» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА ТЕРНОПІЛЬ» (по колу); вінчестер марки Seagate, S/N 9TX0AYAJ, ST 3320310CS, P/N:9GC132-667, Date Code 09205, із позначенням рукописним шрифтом червоного кольору «1»; вінчестер марки Seagate, S/N 9TX1GG8E, ST 3320310CS, P/N:9GC132-667, Date Code 09431, із позначенням рукописним шрифтом червоного кольору «2», мотивуючи тим, що дані речі мають значення речових доказів по вказаному кримінальному провадженню.

У судовому засіданні старший слідчий, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього копії документів, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як вбачається із клопотання, ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_11, АДРЕСА_4), будучи платником єдиного податку 3 групи, основним видом діяльності якого є оптова торгівля іншими товарами господарського призначення, фактично здійснюючи виробництво вхідних дверей та їх реалізацію через мережу торгових представництв, приховуючи реальні обсяги виробництва та реалізації, шляхом не відображення проведених господарських операцій в обліку та податковій звітності протягом 2014-2015 років, умисно ухилився від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів у особливо великих розмірах.

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016210000000001 від 11.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_11), спільно з ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), залучивши інших осіб, організували виробництво та реалізацію вхідних дверей під маркою «ІНФОРМАЦІЯ_3», а також купівлю-продаж міжкімнатних дверей метало-пластикових вікон (конструкцій), комплектуючих до них, ролетів та воріт через мережу торгових представництв на території Тернопільської області, приховуючи реальні обсяги виробництва та реалізації шляхом не відображення їх в обліках та податковій звітності протягом 2014-2016 років, внаслідок чого ухиляються від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів в особливо великих розмірах.

Виробництво вхідних дверей ОСОБА_5 та ОСОБА_3 організували з використанням обладнання, яке забезпечує виготовлення понад 1000 вхідних дверей в місяць вартістю понад 5 млн. грн.

З метою приховування реальних обсягів виручки, ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_3 реалізовують продукцію населенню та оптовим покупцям в основному за готівку або з використанням карткових рахунків в банках. При цьому, в обліках та податковій звітності з метою ухилення від сплати податків відображаються занижені обсяги реалізації.

Так, ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_11), будучи платником єдиного податку 3 групи, відобразив дохід від здійснення господарської діяльності за період 2014 року в сумі - 64 тис. грн., за період 2015 року в сумі - 3,8 млн. грн. та за період першого півріччя 2016 року в сумі - 60,8 тис. грн.

Відповідно, ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), будучи платником єдиного податку 2 групи відобразив дохід від здійснення господарської діяльності за період 2014 року в сумі - 676 тис. грн. та за період 2015 року в сумі - 672 тис. грн.

19-20 серпня 2016 року на підставі ухвал Тернопільського міськрайонного суду від 19 серпня 2016 року було проведено обшуки приміщень за адресами: АДРЕСА_1 (кабінети на першому та третьому поверсі адміністративної будівлі та приміщення ангарного типу, які використовуються ФОП ОСОБА_3 у його господарській діяльності); АДРЕСА_2, де здійснюється виробництво вхідних дверей, а також знаходяться офісні приміщення; АДРЕСА_3, де здійснюється реалізація продукції, а також знаходяться офісні приміщення, в ході яких було виявлено та вилучено: грошові кошти у національній валюті в загальній сумі 186 468 грн. та іноземній валюті в загальній сумі 656 доларів США; два ключі доступу до рахунків у сисметі «Клієнт-Банк» у вигляді флеш-накопичувачів з екраном, флеш-накопичувач марки Philips синього кольру, візитівка ОСОБА_3, пластикова картка Київстар для номеру НОМЕР_2 з мікро сім-картакою, пластикова картка Київстар для номеру НОМЕР_3, флеш-накопичувач марки «HASP» без кришки червоного кольору із надписами «H4NETS 217-61», 2 оптичних диски із надписами «ОСОБА_3» із реєстраційними картками НОМЕР_12, НОМЕР_13, які є ключами електронного цифоровго підпису для подачі звітності; вінчестер марки «Seagate», 120 Gb., s/n: 5MT2MKS1; 9 двохстронніх дверей із різними малюнками та кольорами з обох сторін, виявлені та вилучені у 2 кабінеті ліворуч від входу на першому поверсі адміністративної будівлі по АДРЕСА_1, яке ФОП ОСОБА_3 використовує у своїй господарській діяльності, які передано на відповідальне зберігання ОСОБА_3; вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9RS36715, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WCAM9S885657, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9KK93320, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9UK02625, вінчестер марки «Seagate», 75 Gb. із надписом «9RWZX91V»; вінчестер марки «Seagate», 160 Gb., s/n:6RX4ZG02, вінчестер марки «Samsung», 40 Gb., s/n:SO1RJ10X863506, вінчестер марки «Seagate», 250 Gb., s/n:9QE7AEKG, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9UV79511, вінчестер марки «Seagate», 250 Gb., s/n:SVY5ME04, вінчестер марки «Western Dagital», 160 Gb., s/n:WCAL82003224, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9UEZ24615; 448 одиниць дверей в упакованому вигляді на стелажах, виявлені та вилучені в ангарному приміщенні по АДРЕСА_1, яке ФОП ОСОБА_3 використовує у своїй господарській діяльності, які передано на відповідальне зберігання ОСОБА_3; відеореєстратор білого кольору «@Jhua», модель DH-DVR5116 white, серійний номер TZA3EL07000085»; відеореєстратор білого кольору «@Jhua», модель DHI-HCVR2108C-S2, серійний номер S/N1K02769PAYC8E64»; жорсткий диск 500 GB марки «WD» серійний номер №WCC2EK299094, який знятий з системного блоку «Vento»; флеш-накопичувач «Team» 16 Гб, флеш-накопичувач «SP Silicon Power» 4Gb, флеш-накопичувач «Memac» 512Mb, знімний вінчестер «My Passport Ultra» №WDBMWV0020BRD-05; жорсткий диск 500 GB марки «SEGATE» серійний номер Z9A2ATNJ, який знятий з системного блоку «FrіmeCom»; документи ТОВ «Стейбл» (код ЄДРПОУ 40241360) а саме: банківські виписки, звіти про дебетові і кредитові операції, накази (розпорядження) про переведення на іншу роботу, розрахункові відомості, накази, розрахунково-платіжні відомості, табелі обліку використання робочого часу, звіти про використання коштів виданих на відрядження або під звіт, квитанції, договори, акти передачі-приймання, звітність, фінансовий звіт, податковий розрахунок, повідомлення про прийняття на роботу, реєстраційні картки, виписки, накази, довідки, статут на 151 арк.; жорсткий диск 80 GB марки «WD» серійний номер WMAM9AU72414, який знятий з системного блоку «DELL OPTIPLEX 740»; жорсткий диск 250GB марки «SEAGATE» серійний номер W3T1H0AC, який знятий з системного блоку «COOLMASTER»; грошові кошти в сумі 740 євро; грошові кошти в сумі 2 150 доларів США; грошові кошти в сумі 20 096 грн.; жорсткий диск 200 GB марки «SAMSUNG» серійний номер S07GJ1UYB01854, який знятий з системного блоку «SP Super Power; жорсткий диск 1 TB марки «WD» серійний номер WCC4J0506220, який знятий з системного блоку «ZALMAN»; жорсткий диск 500 GB марки «TOSHIBA» серійний номер №35M7SEEAS X13, який знятий з системного блоку «GAMEMAX»; карта пам'яті microSD HC 8Гб з перехідником (адаптером), яка знята з фотоапарата Canon SX160 IS; папка з обкладинкою чорного кольору кольору (з лівого збоку зверху напис «ОСОБА_20 Звіти 2014 рік») в якій знаходяться документи в якій знаходяться документи за 2014-2015 роки на 127 арк., без зазначення СПД з зазначенням прізвищ замовників та дати під наступними назвами: «ІНФОРМАЦІЯ_1»; папка з обкладинкою синього кольору кольору (з лівого збоку зверху напис «ОСОБА_12 Звіти по офісах») в якій знаходяться документи за 2014-2015 роки на 70 арк., без зазначення СПД з зазначенням прізвищ замовників та дати під наступними назвами: «ІНФОРМАЦІЯ_2», аркуші поперу з чорновими записами; мобільний телефон моделі «Samsung» сірого кольору, на передній панелі міститься напис «Samsung duos», на задній панелі телефона містяться наступні написи «стільниковий телефон Samsung модель GT-E1202I (SEK)», імеі НОМЕР_15, імеі НОМЕР_16, в телефоні в слоті для сім-1 сім-карта мобільного оператора «Київ Стар» з наступними цифрами НОМЕР_17; мобільний телефон моделі «iPhone» чорного кольору, на задній панелі якого зазначено модель: A1429Ю, імеі НОМЕР_18 із сім-картою з написом «Djuice»; мобільний телефон моделі «iPhone» білого кольору, на задній панелі якого зазначено модель: A1387, EMC 2430, FCC ITID: BCG-E2430A, іs:579c-e2430a із сім-картою мобільного оператора «Київ Стар»; 7 печаток фізичних осіб-підприємців в пластмасових корпусах, призначених для нанесення круглих відтисків на папір, а саме: «ОСОБА_13 НОМЕР_4» (по центру) та «* УКРАЇНА * ТЕРНОПІЛЬ * ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ» (по колу); «ОСОБА_14 НОМЕР_5» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * Україна м. Тернопіль» (по колу); «ОСОБА_15 НОМЕР_6» (по центру) та «*ТЕРНОПІЛЬСЬКА ОБЛАСТЬ БОРЩІВСЬКИЙ РАЙОН М.БОРЩІВ* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА*» (по колу); «ОСОБА_16 НОМЕР_7» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА ТЕРНОПІЛЬ» (по колу); «ОСОБА_17 НОМЕР_8» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА» (по колу); «*ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * ОСОБА_12 * НОМЕР_9 * Україна м.Тернопіль» (по колу) та відтиском схожим на зображення вікна (по центру); «ОСОБА_18 НОМЕР_10» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА ТЕРНОПІЛЬ» (по колу); вінчестер марки Seagate, S/N 9TX0AYAJ, ST 3320310CS, P/N:9GC132-667, Date Code 09205, із позначенням рукописним шрифтом червоного кольору «1»; вінчестер марки Seagate, S/N 9TX1GG8E, ST 3320310CS, P/N:9GC132-667, Date Code 09431, із позначенням рукописним шрифтом червоного кольору «2». З них грошові кошти, у національній валюті в загальній сумі 186 468грн. та іноземній валюті у сумі 656 доларів США передані на зберігання на депозитний рахунок ДФС в Тернопільській області, інші вилучені речі належним чином опечатані і зберігаються в камері зберігання речових доказів СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області, що за адресою м. Тернопіль вул.. Білецька,1.

Згідно ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до п.1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У відповідності до ч.3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч.1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п.1 ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

На думку слідчого судді, є підстави вважати, що перелічені вище вилучені речі відповідають критеріям ст.. 98 КПК України, а саме є речовими доказами у кримінальному провадженні.

Одночасно роз'яснюю, що згідно ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково, якщо буде доведено, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На підставі наведеного та керуючись ст. ст. 167, 170, 172, 173 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцев О.В. за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Зварич Т.С., про накладення арешту на майно - задовольнити.

Накласти арешт на майно вилучене 19-20 серпня 2016 року під час проведення обшуків: приміщень за адресою: АДРЕСА_1, що належать на праві власності ТОВ «Домобудівник» (код ЄДРПОУ 01268970), а саме: офісних приміщень, які знаходяться в чотириповерховій капітальній будівлі (адмінбудинку) ТОВ «Домобудівник» на першому поверсі (три кабінети) та на третьому поверсі (один кабінет) та одноповерхової некапітальної будівлі ангарного типу, які використовуються для господарської діяльності ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) - на грошові кошти у національній валюті в загальній сумі 186 468 грн. та іноземній валюті в загальній сумі 656 доларів США; два ключі доступу до рахунків у сисметі «Клієнт-Банк» у вигляді флеш-накопичувачів з екраном, флеш-накопичувач марки Philips синього кольру, візитівка ОСОБА_3, пластикова картка Київстар для номеру НОМЕР_2 з мікро сім-картакою, пластикова картка Київстар для номеру НОМЕР_3, флеш-накопичувач марки «HASP» без кришки червоного кольору із надписами «H4NETS 217-61», 2 оптичних диски із надписами «ОСОБА_3» із реєстраційними картками НОМЕР_12, НОМЕР_13, які є ключами електронного цифрового підпису для подачі звітності; вінчестер марки «Seagate», 120 Gb., s/n: 5MT2MKS1; 9 двохстронніх дверей із різними малюнками та кольорами з обох сторін, виявлені та вилучені у 2 кабінеті ліворуч від входу на першому поверсі адміністративної будівлі обшукованого приміщення, яке ФОП ОСОБА_3 використовує у своїй господарській діяльності. Дані двері передано на відповідальне зберігання ОСОБА_3, про що ним складено відповідну розписку; вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9RS36715, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WCAM9S885657, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9KK93320, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9UK02625, вінчестер марки «Seagate», 75 Gb. із надписом «9RWZX91V»; вінчестер марки «Seagate», 160 Gb., s/n:6RX4ZG02, вінчестер марки «Samsung», 40 Gb., s/n:SO1RJ10X863506, вінчестер марки «Seagate», 250 Gb., s/n:9QE7AEKG, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9UV79511, вінчестер марки «Seagate», 250 Gb., s/n:SVY5ME04, вінчестер марки «Western Dagital», 160 Gb., s/n:WCAL82003224, вінчестер марки «Western Dagital», 80 Gb., s/n:WMAM9UEZ24615; 448 одиниць дверей в упакованому вигляді на стелажах; приміщень за адресою: АДРЕСА_2, а саме: виробничих будинків з господарськими будівлями і спорудами, які розташовані на земельній ділянці, кадастровий номер якої НОМЕР_14, будинку прохідної літери «Т.О», будинку котельні літери «Р» (димова труба літера «IV»), що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно належать на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 - на відеореєстратор білого кольору «@Jhua», модель DH-DVR5116 white, серійний номер TZA3EL07000085»; відеореєстратор білого кольору «@Jhua», модель DHI-HCVR2108C-S2, серійний номер S/N1K02769PAYC8E64»; жорсткий диск 500 GB марки «WD» серійний номер №WCC2EK299094, який знятий з системного блоку «Vento»; флеш-накопичувач «Team» 16 Гб, флеш-накопичувач «SP Silicon Power» 4Gb, флеш-накопичувач «Memac» 512Mb, знімний вінчестер «My Passport Ultra» №WDBMWV0020BRD-05; жорсткий диск 500 GB марки «SEGATE» серійний номер Z9A2ATNJ, який знятий з системного блоку «FrіmeCom»; документи ТОВ «Стейбл» (код ЄДРПОУ 40241360) а саме: банківські виписки, звіти про дебетові і кредитові операції, накази (розпорядження) про переведення на іншу роботу, розрахункові відомості, накази, розрахунково-платіжні відомості, табелі обліку використання робочого часу, звіти про використання коштів виданих на відрядження або під звіт, квитанції, договори, акти передачі-приймання, звітність, фінансовий звіт, податковий розрахунок, повідомлення про прийняття на роботу, реєстраційні картки, виписки, накази, довідки, статут на 151 арк.; жорсткий диск 80 GB марки «WD» серійний номер WMAM9AU72414, який знятий з системного блоку «DELL OPTIPLEX 740»; жорсткий диск 250GB марки «SEAGATE» серійний номер W3T1H0AC, який знятий з системного блоку «COOLMASTER»; грошові кошти в сумі 740 євро; грошові кошти в сумі 2 150 доларів США; грошові кошти в сумі 20 096 грн.; жорсткий диск 200 GB марки «SAMSUNG» серійний номер S07GJ1UYB01854, який знятий з системного блоку «SP Super Power»; жорсткий диск 1 TB марки «WD» серійний номер WCC4J0506220, який знятий з системного блоку «ZALMAN»; жорсткий диск 500 GB марки «TOSHIBA» серійний номер №35M7SEEAS X13, який знятий з системного блоку «GAMEMAX»; карту пам'яті microSD HC 8Гб з перехідником (адаптером), яка знята з фотоапарата Canon SX160 IS; приміщень за адресою: АДРЕСА_3, а саме магазину промислових товарів, що згідно із Державним реєстром прав на нерухоме майно належать на праві приватної часткової власності гр. ОСОБА_7 та гр. ОСОБА_8 - на папку з обкладинкою чорного кольору кольору (з лівого збоку зверху напис «ОСОБА_20 Звіти 2014 рік») в якій знаходяться документи в якій знаходяться документи за 2014-2015 роки на 127 арк., без зазначення СПД з зазначенням прізвищ замовників та дати під наступними назвами: «ІНФОРМАЦІЯ_1»; папку з обкладинкою синього кольору кольору (з лівого збоку зверху напис «ОСОБА_12 Звіти по офісах») в якій знаходяться документи за 2014-2015 роки на 70 арк., без зазначення СПД з зазначенням прізвищ замовників та дати під наступними назвами: «ІНФОРМАЦІЯ_2», аркуші поперу з чорновими записами; мобільний телефон моделі «Samsung» сірого кольору, на передній панелі міститься напис «Samsung duos», на задній панелі телефона містяться наступні написи «стільниковий телефон Samsung модель GT-E1202I (SEK)», імеі НОМЕР_15, імеі НОМЕР_16, в телефоні в слоті для сім-1 сім-карта мобільного оператора «Київ Стар» з наступними цифрами НОМЕР_17; мобільний телефон моделі «iPhone» чорного кольору, на задній панелі якого зазначено модель: A1429Ю, імеі НОМЕР_18 із сім-картою з написом «Djuice»; мобільний телефон моделі «iPhone» білого кольору, на задній панелі якого зазначено модель: A1387, EMC 2430, FCC ITID: BCG-E2430A, іs:579c-e2430a із сім-картою мобільного оператора «Київ Стар»; 7 печаток фізичних осіб-підприємців в пластмасових корпусах, призначених для нанесення круглих відтисків на папір, а саме: «ОСОБА_13 НОМЕР_4» (по центру) та «* УКРАЇНА * ТЕРНОПІЛЬ * ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ» (по колу); «ОСОБА_14 НОМЕР_5» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * Україна м. Тернопіль» (по колу); «ОСОБА_15 НОМЕР_6» (по центру) та «*ТЕРНОПІЛЬСЬКА ОБЛАСТЬ БОРЩІВСЬКИЙ РАЙОН М.БОРЩІВ* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА*» (по колу); «ОСОБА_16 НОМЕР_7» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА ТЕРНОПІЛЬ» (по колу); «ОСОБА_17 НОМЕР_8» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА» (по колу); «*ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * ОСОБА_12 * НОМЕР_9 * Україна м.Тернопіль» (по колу) та відтиском схожим на зображення вікна (по центру); «ОСОБА_18 НОМЕР_10» (по центру) та «* ФІЗИЧНА ОСОБА - ПІДПРИЄМЕЦЬ * УКРАЇНА ТЕРНОПІЛЬ» (по колу); вінчестер марки Seagate, S/N 9TX0AYAJ, ST 3320310CS, P/N:9GC132-667, Date Code 09205, із позначенням рукописним шрифтом червоного кольору «1»; вінчестер марки Seagate, S/N 9TX1GG8E, ST 3320310CS, P/N:9GC132-667, Date Code 09431, із позначенням рукописним шрифтом червоного кольору «2», шляхом зберігання грошових коштів, у національній валюті в загальній сумі 186 468грн. та іноземній валюті у сумі 656 доларів США на депозитному рахунку ДФС в Тернопільській області, інших вилучених речей - в камері зберігання речових доказів СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області, що за адресою м. Тернопіль вул.. Білецька,1.

Ухвала про арешт майна виконується негайно старшим слідчим з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцев О.В.

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Зайцева О.В.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом п'яти днів з дня отримання копії ухвали.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області Базан Л.Т.