Ухвала суду № 60013161, 29.08.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/15413/16-к

Провадження № 1-кс/522/15812/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2016 року Приморський районний суд м. Одеси у складі: слідчого судді Деруса А.В., при секретарі Брус Н.П., за участю прокурора Учителя Г.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Очеретюка Д.А. про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016160000000017 від 17.02.2016 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 205 ч. 2, 212 ч. 3, 358 ч. 4 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32016160000000017 від 17.02.2016 року за фактом умисного ухилення від сплати податків ТОВ «Комфорт-В» та за фактом придбання та створення невстановленими особами суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи підприємства ТОВ «Комфорт-В» (код за ЄДРПОУ 37519325), перебуваючи на податковому обліку в Іллічівській ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області (Овідіопольське відділення), в період з 01.01.2013 по 31.12.2015, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами ТОВ «Катерина» (код за ЄДРПОУ 24534447), ТОВ «Перспектива комплекс» (код за ЄДРПОУ 37680517), ПП «Рідний берег» (код за ЄДРПОУ 38350603), ТОВ «Консорт груп» (код за ЄДРПОУ 35819135), ТОВ «Топ консалт груп» (код за ЄДРПОУ 39231807), ТОВ «Форсаж-Н» (код за ЄДРПОУ 38904212), ТОВ «Апполо-індастрі» (код за ЄДРПОУ 39557996), ТОВ «Сван-ейр» (код за ЄДРПОУ 39167724), ТОВ «Айзер буд» (код за ЄДРПОУ 39608322) незаконно сформували податковий кредит та умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 453,0 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Крім цього, в ході досудового розслідування викрито діяльність «конвертаційного центру» та встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності неодноразово здійснили придбання чи реєстрацію ряду юридичних осіб, серед яких ТОВ "Енергоресурс Україна" код ЄДРПОУ 38784886, ТОВ "Бізнес Ера" код ЄДРПОУ 39049174, ТОВ "Катор ЛТД" код ЄДРПОУ 39438835, ПП "Воленс" код ЄДРПОУ 37391434, ТОВ "Праймстафф" код ЄДРПОУ 32834124, ТОВ "Сістемс Тонер" код ЄДРПОУ 39438788, ПП "Вігор" код ЄДРПОУ 30914087, ТОВ "Агровелес" код ЄДРПОУ 39713905, ТОВ "Гарант Україна" код ЄДРПОУ 38477674, ПП "Метіда" код ЄДРПОУ 36518493, ПП "Рідний Беріг" код ЄДРПОУ 38350603, ТОВ «ТПГ Байкал» код ЄДРПОУ 37136453, ПП "Діна" код ЄДРПОУ 31480738, ТОВ "Катерина" код ЄДРПОУ 24534447, ТОВ "Юнітраффік" код ЄДРПОУ 35989969, ТОВ "Тавріка-Агро" код ЄДРПОУ 39718039, ТОВ "Укрконстракшн" код ЄДРПОУ 37811080, ТОВ "АПК Схід" код ЄДРПОУ 38993098, ТОВ «Рулістен Томатіс» код ЄДРПОУ 40081567, ТОВ «ФК Рішельє» код ЄДРПОУ 38848436, ПП «Консорт Груп» код ЄДРПОУ 35819135, ТОВ «Фрог-Трейд» код ЄДРПОУ 38381186, ТОВ «Перспектива Комплекс» код ЄДРПОУ 37680517, ТОВ «Венета Систем» код ЄДРПОУ 37279766, ТОВ «Грінвей Одеса» код ЄДРПОУ 39796494, ТОВ «Юніал» код ЄДРПОУ 19198832, ТОВ «Манєж» код ЄДРПОУ 39370238, ТОВ «Грін Форс» код ЄДРПОУ 39244075, ТОВ «Овідіпром» код ЄДРПОУ 37929330, ПП «Ніка» код ЄДРПОУ 30542866, ПП "Консорт Групп» код ЄДРПОУ 35819135, ТОВ «Євростройкомплект» код ЄДРПОУ 38954834, ТОВ «Біг Тайм Раш» код ЄДРПОУ 38722416, ПП «Земконсалт» код ЄДРПОУ 32747351, ТОВ «Євротехноком Плюс» код ЄДРПОУ 39049153, ТОВ «АСВ-Трейд ЛТД» код ЄДРПОУ 33508697, ПП «Сервісна компанія гідробуд» код ЄДРПОУ 35131280, ПП «Український Шлях» код ЄДРПОУ 32271804, ПП «Енергострой» код ЄДРПОУ 33217753, ТОВ «Теон-Іллічівськ» код ЄДРПОУ 33379478, ТОВ «Перспектива Комплекс» код ЄДРПОУ 37680517, ТОВ «Медіа-Група город» код ЄДРПОУ 35116807, ПП «Світлана» код ЄДРПОУ 22472366, ТОВ «Екол Маріна» код ЄДРПОУ 34379922, ПП «Рав-Плюс» код ЄДРПОУ 33205996, ТОВ «Студентська Інформаційна агенція» код ЄДРПОУ 20962729, ТОВ «Академія стратегії виживання» код ЄДРПОУ 24776099, ПП «Профіс Компані» код ЄДРПОУ 35050893, ТОВ ВКП «Мрія» код ЄДРПОУ 31502726, ТОВ «Барвінок» код ЄДРПОУ 22489487, ТОВ «Теплодім Південь» код ЄДРПОУ 39545556, ПП «Брікк» код ЄДРПОУ 33311114, ПП «Креативний м'яч» код ЄДРПОУ 35696347, ПП «Гюней Їлдиз-2010» код ЄДРПОУ 37223556, ТОВ «Престо» код ЄДРПОУ 31258117, Обслуговуючий кооператив «Автомобіліст 2013» код ЄДРПОУ 38573514, ТОВ «Альтерс» код ЄДРПОУ 38109614, ПП «Благо Дар» код ЄДРПОУ 37170604, ТОВ «Лазер ЛТД» код ЄДРПОУ 39370264, ТОВ «Сістемресурс» код ЄДРПОУ 40027080, ТОВ «Тонер Сістем» код ЄДРПОУ 39422804, ТОВ «Віготті Україна» код 33780567. Прикриття незаконної діяльності полягає у задіяні «фіктивних» підприємств з метою мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки та обготівковування грошових коштів через каси банків.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_3 використовував підроблений паспорт на ім'я ОСОБА_4 серія НОМЕР_1 з метою зняття грошових коштів у відділенні банку ПАТ «Фідобанк» з рахунків підприємства ТОВ «Катерина» (код ЄДРПОУ 24534447).

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено підприємства-вигодонабувачі, які користувались послугами «конвертаційного центру» та пов'язані юридичні особи, а саме ТОВ "АТС" (код ЄДРПОУ 32574156), ТОВ "АТС Таримсал" (код ЄДРПОУ 39418117), ТОВ "Торг Фрут" (код ЄДРПОУ 40001696) та встановлено квартиру де зберігається первинна бухгалтерська документація та речі вказаних підприємств, які використовуються в схемі по ухиленню від сплати податків службовими особами вказаних підприємств.

Так, 23.08.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук квартири за адресою: АДРЕСА_1.

За результатом проведення обшуку виявлено та вилучено речі та документи, які необхідні для проведення всебічного повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень та можуть мати доказове значення при подальшому досудовому розслідуванні. Так, в ході обшуку вилучено речі та документи.

Вилучені речі та документи містять інформацію, необхідну для проведення всебічного та об'єктивного досудового розслідування кримінального провадження, оскільки лише за допомогою даних речей та документів можливо встановити правильність та повноту ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, встановити коло осіб, відповідальних за проведення господарських операцій, підтвердити або спростувати факт вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємства. Також, вказані речі та документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.

Вислухавши прокурора, а також дослідивши докази, що є в матеріалах кримінального провадження, суд вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 98, 167, 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Очеретюка Д.А. про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на :

●Блокнот оранжевого кольору із чорновими записами на 124 арк.;

●Блокнот біло-червоного кольору із зображенням яблук із чорновими записами на 48 арк.;

●Блокнот жовтого кольору із надписом «The power of notes» із чорновими записами на 44 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 363/15 на 12 арк.;

●Лист №2 від 03.12.2015 на 1 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 426/15 на 9 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 428/15 на 10 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 404/15 на 14 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 429/15 на 10 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 402/15 на 10 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 401/15 на 9 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 382/15 на 12 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 380/15 на 12 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 388/15 на 12 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 405/15 на 12 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 427/15 на 9 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 383/15 на 10 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 382/15 на 9 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 379/15 на 15 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 388/15 на 10 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 389/15 на 10 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 400/15 на 9 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 403/15 на 9 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 362/15 на 13 арк.;

●Лист б/н від 30.05.2016 на 1 арк.;

●Договір купівлі-продажу №11 від 15.12.2011 на 6 арк.;

●Inspection report No:DDB1610-1147 на 12 арк.;

●Сюрвеєрський звіт №GSI 389/15 на 12 арк.;

●Флеш-накопичувач сірого кольору «CANYON» 512 MB - 1 шт.;

●Чорнові записи виконані частково ручним способом, частково машинним на 187 арк.;

●Моноблок марки «Apple Model A1418» s/n C02N81JUF8J2 - 1 шт.;

●Клавіатура марки «Apple Model A1314» ID:BCGA1314 - 1 шт.;

●Радіомишка марки «Apple Model A1296 3vdc» - 1 шт.;

●Моноблок марки «Apple Model A1418» s/n C02N7Q85F8J2 - 1 шт.;

●Клавіатура марки «Apple Model A1314» ID:BCGA1314 IC:579C-A1314 - 1 шт.;

●Радіомишка марки «Apple Model A1296 3vdc» - 1 шт.;

●Відео реєстратор марки AHUA Model: DVR5104H-V2, s/n TZA4JP017WS0F44 без кришки із жорстким диском марки «Toshiba» s/n 35NSNH2AS - 1 шт.;

●Ноутбук чорного кольору марки «Acer» Model N15Q4, s/n: NXMZSEU008551167D97600 - 1шт.;

●Ноутбук чорного кольору марки «Acer» Aspire E5-772-P3MN, s/n: NXMVBEU0135380CD3B6600 - 1 шт.;

●Системний блок чорного кольору із надписом «Logic Power» без серійного номеру - 1 шт.;

●Системний блок чорного кольору із надписом «Delux» із сірими вставками без серійного номеру - 1 шт.;

●Системний номер чорного кольору із надписом «Gamemax» без серійного номеру - 1 шт.;

●Блокнот чорного кольору із надписом «Smile you rock» із чорновими записами на 67 арк.;

●Сейф чорного кольору «EAGLE SAFES» (розмір 47*38*33 см) - 1 шт., які було вилучено під час проведення обшуку 23.08.2016 за адресою: АДРЕСА_1.

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: А.В. Дерус

29.08.2016