Вирок № 60012789, 29.08.2016, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/13987/16-к

Провадження по справі 1-кп/521/751/16

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2016 року м. Одеса

Малиновський районний суд м. Одеси у складі:

головуючого судді - Морозової І.В.,

за участю секретаря - Бурмістр І.І.,

прокурора - Нєганової О.Є.,

обвинуваченого - ОСОБА_1,

захисника - ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження, зареєстроване в ЄРДР 21 липня 2016 року за № 22016160000000167, за обвинуваченням:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, який народився у м. Одесі, має середню освіту, працює без укладення трудового договору, не одружений, не судимий, зареєстрований та мешкає за адресою АДРЕСА_1, ідентифікаційний номер НОМЕР_1,

-у скоєнні злочину, передбаченого ст. ст. 28 ч. 2, 205 ч. 1 КК України,-

У С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 на початку січня 2016 року, перебуваючи на спортивному майданчику Одеської загальноосвітньої шкоди 1-3 ступеню № 8 (м. Одеса, вул. Бреуса, 59), за грошову винагороду, вступив у злочинну змову з двома невстановленими особами для придбання субєкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку, хоча усвідомлював, що приймати участь у фінансово-господарській діяльності підприємства він не буде, а зазначене підприємство буде використовуватись іншими особами від його імені, з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку та проведення інших незаконних фінансово-господарських операцій, спрямованих на порушення Бюджетного кодексу України та системи оподаткування України.

ОСОБА_1 усвідомлював, що ніякого відношення до діяльності ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» не матиме, не здійснюватиме керівництво підприємством та формування податкової звітності чи ведення бухгалтерського обліку, не укладатиме договори або виконуватиме по них зобовязання, не отримуватиме грошові кошти за поставлені товари або виконані роботи, та не буде розпоряджатися ними.

26 січня 2016 року ОСОБА_1, знаходячись в м. Одесі (більш точне місцезнаходження не встановлено), підписав договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» № 3-01, згідно з яким став одноосібним власником 100% статутного капталу ТОВ «ОСОБА_3Л.С.», протокол № 1 учасників зборів ТОВ «ОСОБА_3Л.С.», згідно з яким призначив себе на посаду директора ТОВ «ОСОБА_3Л.С.», склав і завірив належним чином нову редакцію статуту підприємства, які 29 січня 2016 року подав до реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві документи, для перереєстрації та внесення змін до статуту підприємства.

Крім того, ОСОБА_1 при невстановлених обставинах, за попередньою змовою з невстановленими особами, 16-17 березня 2016 року відкрив поточні рахунки ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» код ЄДРПОУ 39820909 в банківських установах, а саме: 17 березня 2016 року в АТ «Прокредит Банк» (м. Одеса, вул. Дерибасівська, буд. 9) №№ 26000220375041 (код валюти 980 українська гривня), 26009210375041 (код валюти 980 українська гривня), 26054210375041 (код валюти 980 українська гривня); 16 березня 2016 року у ПАТ «Укрсоцбанк» № 26002011837427 (код валюти 980 українська гривня); 17 березня 2016 року у ПАТ КБ «Приватбанк» № 26001054332969 (код валюти 980 українська гривня), отримав та передав при невстановлених обставинах невстановленим особам електронні ключі від Інтернт банкінгу та ключ електронного підпису, які дають можливість віддаленого ведення банківських операцій, доступ та управління грошовими коштами, які знаходяться на рахунку, будь-якій особі, яка ними володіє, без ідентифікації вказаної особи, а також печатку і статут ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» та інші фінансово-господарські документи підприємства, які давали можливість здійснювати управління господарською діяльністю та вчинювати різноманітні нікчемні правочини.

Після проведення перереєстрації і внесення змін до статутних документів та відкриття поточних рахунків в банківських установах, ОСОБА_1 за попередньою змовою з невстановленими особами за невстановлених обставин, знаходячись в м. Одесі, в період з березня 2016 року по травень 2016 року, за матеріальну винагороду у вигляді 3000 грн., які повинні були видаватись йому щомісяця як заробітна плата, підписував фінансово-господарські документи та документи фінансово-бухгалтерської звітності ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» код ЄДРПОУ 39820909.

Крім того, протягом квітня 2016 року, більш точна дата не встановлена, ОСОБА_4 за вказівкою 2-х невстановлених осіб знімав кошти з вищевказаних рахунків ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» код ЄДРПОУ 39820909 у відділеннях ПАТ «Укрсоцбанк» (м. Одеса, вул. Академіка Філатова, буд. 21), ПУАТ «Фідобанк» (м. Одеса, вул. Канатна, буд. 57) та ПАТ КБ «Приватбанк» (м. Одеса, вул. Мала Арнаутська, буд. 88), готівкою, та передавав їх за невстановлених обставинах раніше вказаним невстановленим особам, одразу після зняття коштів з рахунків, знаходячись поблизу відділень банку.

При цьому ОСОБА_1, в порушення розділу 1, 2, 7 та 10 статуту ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» код ЄДРПОУ 39820909, ст.ст. 8, 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», положень та вимог Податкового Кодексу України, ст. 128 Господарського кодексу України та ст. 67 Конституції України фактично не приймав участі при укладенні договорів від імені ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» код ЄДРПОУ 39820909, проведенні розрахунків, постачанні товарів та наданні послуг.

Використовуючи ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» код ЄДРПОУ 39820909 для прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку, невстановлені особи уникнули контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів України, оскільки всі документи складались та подавались імені ОСОБА_1, який не приймав фактичної участі у діяльності зазначеного підприємства, здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств-контрагентів ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» код ЄДРПОУ 39820909, після чого такі документи передавалися замовникам «послуг» (підприємствам-контрагентам) для їх подальшого відображення в бухгалтерському та податковому обліках з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат.

Своїми діями, які виразилися у здійсненні фіктивного підприємництва, тобто придбанні субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_1 скоїв злочин, передбачений ст. ст. 28 ч. 2, 205 ч. 1 КК України.

28 липня 2016 року між обвинуваченим ОСОБА_1 та прокурором заступником начальника відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 укладено угоду про визнання винуватості, відповідно до змісту якої ОСОБА_1 під час досудового розслідування повністю визнав свою винуватість в зазначеному діянні та зобовязується в судовому провадженні беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри, співпрацювати з органами досудового розслідування, давати показання у якості свідка щодо відомих йому обставин про злочинні дії та з метою викриття кримінальних правопорушень, вчинених іншими визначеними в угоді особами у діяльності ТОВ «ОСОБА_3Л.С.» код ЄДРПОУ 39820909 та інших підприємств, діяльність яких містить ознаки фіктивності, під час досудового розслідування і судового провадження в цьому кримінальному провадженні та в інших кримінальних провадженнях, в яких досліджуються обставини відносно вказаних осіб і підприємств.

Також угодою про визнання винуватості узгоджена міра покарання за ст. ст. 28 ч. 2, 205 ч. 1 КК України у вигляді штрафу у розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Розглядаючи в порядку п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст.ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України, просила цю угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачений ОСОБА_1 в судовому засіданні також просив затвердити угоду про визнання винуватості і призначити узгоджену в ній міру покарання, при цьому беззастережно визнав себе винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 28 ч. 2, 205 ч. 1 КК України. Надав поясненя про обставини скоєння злочину.

Захисник також просила суд щодо затвердження угоди про визнання винуватості.

Таким чином, суд вважає, що обставини вчинення ОСОБА_1 злочину, передбаченого ст. ст. 28 ч. 2, 205 ч. 1 КК України, знайшли своє підтвердження під час судового засідання. Стороною обвинувачення встановлена правильна правова кваліфікація діянь обвинуваченого ОСОБА_1

Злочин, передбачений ст. ст. 28 ч. 2, 205 ч. 1 КК України, згідно зі ст. 12 КК України відноситься до категорії злочинів невеликої тяжкості, від якого потерпілих немає.

Суд шляхом заслуховування пояснень сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, при цьому судом встановлено, що ОСОБА_1 повністю усвідомлює зміст угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винуватим, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її невиконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Покарання сторонами угоди визначено у відповідності до положень ст.ст. 50, 65-67 КК України, з урахуванням характеру та тяжкості висунутого ОСОБА_1 обвинувачення, даних про його особу, щире каяття як обставину, що помякшує покарання. Узгоджена сторонами міра покарання відповідає загальним правилам призначення кримінальних покарань, встановлених Загальною частиною Кримінального кодексу України, буде необхідним і достатнім для виправлення ОСОБА_1 і попередження нових злочинів.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов до висновку про наявність правових підстав для затвердження цієї угоди.

Керуючись ст.ст. 373, 374, 474, 475 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 28 липня 2016 року між прокурором заступником начальника відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 та ОСОБА_1, обвинуваченим за ст. ст. 28 ч. 2, 205 ч. 1 КК України у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР 21 липня 2016 року за № 22016160000000167.

ОСОБА_1 визнати винним у скоєнні злочину, передбаченого ст. ст. 28 ч. 2, 205 ч. 1 КК України, призначивши покарання у вигляді штрафу в розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 8500 (вісім тисяч пятсот) грн.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку для подачі апеляційної скарги, яка може бути подана до Апеляційного суду Одеської області через суд першої інстанції протягом 30 днів з дня його проголошення з підстав, передбачених ст. 394 КПК України.

У разі невиконання угоди про визнання винуватості прокурор має право звернутися до суду, який затвердив угоду, з клопотанням про скасування вироку протягом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Суддя І.В. Морозова