Ухвала суду № 59980683, 03.07.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 03.07.2016 Справа № 554/3881/16-к

Єдиний унікальний номер: № 554/3881/16-к

Провадження № 1-КС/554/5229/2016

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

03 липня 2016 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановила:

03.06.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, мотивоване наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016170000000013, внесеному в ЄРДР 15.04.2016 року за ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Елефант І К» (код 34412241) протягом 2013-2016 років відобразили наявність господарських взаємовідносин з підприємствами ТОВ «Алвор» (код 38698441), ТОВ «Компанія «Вєга» (код 38506702), ТОВ «Спец-Строй» (код 38812881), ТОВ «Аламеда» (код 39035004), ТОВ «Поларіс Груп» (код 39193073), ТОВ «Вельф Дім» (код 38970311), ТОВ «Ардо АБС» (код 39363765), ТОВ «Енрон Груп» (код 39618152), ТОВ «Субітрон Груп» (код 39691976), ТОВ «Беллун Груп» (код 39683703), ТОВ «Прогрес ОСОБА_2» (код 39873327), ТОВ «Мейн ОСОБА_3» (код 39932759), ТОВ «КК»Контур» (код 39761042), ПП «Еко-Лідер» (код 34068957), ТОВ «Люкс Індастрі» (код 39627345), ПП «Лавіса» (код 34879607), ТОВ «Пром-Восток» (код 37121504) та ТОВ «Універсал Люкс» (код 38316190), які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі 762 тис. грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків у значних розмірах.

В подальшому, під час розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що ТОВ «Елефант І К» виконувало роботи на території ТОВ «Глобино Агро» (код 31876859, Полтавська обл., м. Глобине, вул. 40-річчя Жовтня, 111) власними силами, відобразивши у своєму бухгалтерському та податковому обліку дані роботи як нібито виконані ТОВ «Алвор», ТОВ «Компанія «Вєга», ТОВ «Спец-Строй», ТОВ «Аламеда», ТОВ «Поларіс Груп», ТОВ «Вельф Дім», ТОВ «Ардо АБС», ТОВ «Енрон Груп», ТОВ «Субітрон Груп», ТОВ «Беллун Груп», ТОВ «Прогрес ОСОБА_2», ТОВ «Мейн ОСОБА_3», ТОВ «КК»Контур», ПП «Еко-Лідер», ТОВ «Люкс Індастрі», ПП «Лавіса», ТОВ «Пром-Восток» та ТОВ «Універсал Люкс».

З метою залучення до матеріалів даного кримінального провадження ксерокопій первинних бухгалтерських документів ТОВ «Глобино Агро» (код 31876859), які стосуються господарських взаємовідносин з ТОВ «Елефант І К» (код 34412241), та дадуть можливість встановити, які саме роботи виконувалися на території ТОВ «Глобино Агро», в адресу останнього було направлено лист в порядку ст.93 КПК України №3188/16-31-23-01-03 від 20.05.2016р. У відповідь на цей лист службовими особами підприємства було відмовлено в наданні документів.

На даний час виникла необхідність у вилученні оригіналів усіх договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, приймання-здачі виконаних робіт, у тому числі будівельних робіт, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати, локальних кошторисів на будівельні роботи, договірних цін, підсумкових відомостей ресурсів, договорів та повідомлень про відступлення права вимоги боргу, актів звірок, довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по рахункам бухгалтерського обліку, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів виїзду та вїзду автотранспорту, складських книг, документів про відвантаження продукції, переміщення, реалізацію та використання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) ТОВ «Глобино Агро» (код 31876859), які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Елефант І К» (код 34412241) за період часу з 01.04.2013 року по 15.04.2016 року.

Згідно даних досудового розслідування юридична та фактична адреса ТОВ «Глобино Агро» (код 31876859): Полтавська обл., м. Глобине, вул. 40-річчя Жовтня, 111.

Слідчий суддя, згідно ч.2 ст.163 КПК України, вважає за необхідне провести розгляд питання слідчим суддею клопотання без участі володільців документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не зявився, надав заяву з проханням розглянути клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

ухвалила:

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, а також іншим особам за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності копій документів, які перебувають у власності ТОВ «Глобино Агро» (код 31876859), за адресою: Полтавська обл., м. Глобине, вул. 40-річчя Жовтня, 111, а саме: усіх договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, приймання-здачі виконаних робіт, у тому числі будівельних робіт, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати, локальних кошторисів на будівельні роботи, договірних цін, підсумкових відомостей ресурсів, договорів та повідомлень про відступлення права вимоги боргу, актів звірок, довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по рахункам бухгалтерського обліку, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів виїзду та вїзду автотранспорту, складських книг, документів про придбання (відвантаження) продукції, переміщення, реалізацію та використання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) ТОВ «Глобино Агро» (код 31876859), які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Елефант І К» (код 34412241) за період часу з 01.04.2013 року по 15.04.2016 року.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, а також іншим особам за його дорученням дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «Глобино Агро» (код 31876859), за адресою: Полтавська обл., м. Глобине, вул. 40-річчя Жовтня, 111.

Зобовязати заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Полтавській області ОСОБА_1 предявити представнику ТОВ «Глобино Агро» (код 31876859) оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська