Ухвала суду № 59978206, 23.08.2016, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4507/16-к

Провадження № 1-кс/552/752/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.08.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Орламенко А.О., за участі старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 звернулась з клопотанням погодженим з начальником відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності - копій документів реєстраційних документів ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», та оригіналів реєстраційних документів ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код 39421582, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль»), на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», в т.ч.: заяви про державну реєстрацію ТОВ «Ідеал Інвест», ТОВ «Еллада-Премія», ТОВ «Діал-Компані», та оригіналів реєстраційних документів ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», свідоцтва про державну реєстрацію вказаних підприємств, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, довіреностей, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Ідеал Інвест», ТОВ «Еллада-Премія», ТОВ «Діал-Компані», та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», посадових інструкцій службових осіб вказаних підприємств, документів, якими підтверджується зміна назви ТОВ «Ідеал Інвест» на ТОВ «Еллада Премія» ТОВ «Діал-Компані», та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» на ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», інших документів реєстраційної справи ТОВ «Ідеал Інвест» та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», якими підтверджується державна реєстрація підприємств, їх перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємств та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «Ідеал Інвест», ТОВ «Еллада-Премія», ТОВ «Діал-Компані», та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», та знаходяться у володінні Відділу державної реєстрації управління економіки Вишгородської районної державної адміністрації (Київська область, м.Вишгород площа Шевченка, 1).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «КреМікс» (код 30748505, Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане), в ході фінансово-господарської діяльності у період 2014-2016 років, відобразили наявність взаємовідносин з ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код 39533708, в подальшому ТОВ «Фірма «Скарлет») на даний час ТОВ «Євро-Технотрейд», ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код 39421580, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА»), ТОВ «Зеріс» (код 39422390, в подальшому ТОВ «Компанія «Адамант») на даний час ТОВ «Емеральд Інвест», ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей»), ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 40100275), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698), які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі 2584479 грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків у великих розмірах.

При цьому, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано акт Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області №116/16-03-22-05/30748505 від 19.09.2015 «Про результати документальної виїзної позапланової перевірки ТОВ «КреМікс» (код 30748505) з питань взаємовідносин з ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код 39533708) за лютий 2015 року, ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863) за березень 2015 року, ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код 39421582), ТОВ «Зеріс» (код 39422390) за квітень 2015 року», яким підтверджується ненадходження до бюджету податку на додану вартість від ТОВ «КреМікс» у сумі 2 584 479 грн.

Крім того, отримано лист Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області №2541/8/16-03-21 від 12.05.2016, згідно якого ТОВ «КреМікс» безпідставно формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок субєктів господарювання з ознаками фіктивності ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей» - створене засновниками ТОВ «КреМікс») у 2014 році, ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 40100275), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698) у 2016 році.

В ході проведення досудового розслідування кримінального провадження 32016170000000009 від 05.03.2016 виникла необхідність в отриманні оригіналів

реєстраційних документів ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», та оригіналів реєстраційних документів ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код 39421582, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль»), на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», в т.ч.: заяви про державну реєстрацію ТОВ «Ідеал Інвест», ТОВ «Еллада-Премія», ТОВ «Діал-Компані», та оригіналів реєстраційних документів ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», свідоцтва про державну реєстрацію вказаних підприємств, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, довіреностей, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Ідеал Інвест», ТОВ «Еллада-Премія», ТОВ «Діал-Компані», та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», посадових інструкцій службових осіб вказаних підприємств, документів, якими підтверджується зміна назви ТОВ «Ідеал Інвест» на ТОВ «Еллада Премія» ТОВ «Діал-Компані», та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» на ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», інших документів реєстраційної справи ТОВ «Ідеал Інвест» та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», якими підтверджується державна реєстрація підприємств, їх перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємств та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «Ідеал Інвест», ТОВ «Еллада-Премія», ТОВ «Діал-Компані», та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», що необхідно для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до його вчинення, а також для проведення експертиз. Зазначені документи можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Згідно витягу з центральної бази даних платників податків ТОВ «Ідеал Інвест» перебуває на податковому обліку в ДПI у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області платник з наступного року, ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» перебуває на податковому обліку в Чернігівській ОДПІ ГУ ДФС у Чернігівській області платник з наступного року, та перебувають на реєстрації у Відділі державної реєстрації управління економіки Вишгородської районної державної адміністрації.

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшла до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вище викладене, а також те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є джерелом доказів, наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності - копій документів реєстраційних документів ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», та оригіналів реєстраційних документів ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код 39421582, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль»), на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», в т.ч.: заяви про державну реєстрацію ТОВ «Ідеал Інвест», ТОВ «Еллада-Премія», ТОВ «Діал-Компані», та оригіналів реєстраційних документів ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», свідоцтва про державну реєстрацію вказаних підприємств, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, довіреностей, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Ідеал Інвест», ТОВ «Еллада-Премія», ТОВ «Діал-Компані», та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», посадових інструкцій службових осіб вказаних підприємств, документів, якими підтверджується зміна назви ТОВ «Ідеал Інвест» на ТОВ «Еллада Премія» ТОВ «Діал-Компані», та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» на ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», інших документів реєстраційної справи ТОВ «Ідеал Інвест» та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», якими підтверджується державна реєстрація підприємств, їх перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємств та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «Ідеал Інвест», ТОВ «Еллада-Премія», ТОВ «Діал-Компані», та ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА», та знаходяться у володінні Відділу державної реєстрації управління економіки Вишгородської районної державної адміністрації (Київська область, м.Вишгород площа Шевченка, 1).

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, заступнику начальника управління начальнику відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, заступнику начальника відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12, старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13, старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14, оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15, начальнику відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16, старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17, старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18, старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19, оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20, а також іншим особам за доручення слідчого

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підстави ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 21 вересня 2016 року.

Ухвала слідчого судді , відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя Л.М.Васильєва