Ухвала суду № 59950484, 23.08.2016, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/10331/16-к

Провадження №1-кс/263/5533/2016

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2016рокум. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, при секретарі Таушан О.С., за участю прокурора Сопіна А.О., слідчого Мисливець Ю.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ НП в Донецькій області ОСОБА_2 про призначення документальної позапланової перевірки у кримінальному провадженні за 42016050000000658 від 26.07.2016, за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом СУ ГУ Національної поліції в Донецькій області проводиться досудове розслідування за фактом зловживання службовим становищем, відомості про який внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016050000000658 від 26.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Слідчий СУ ГУ НП в Донецькій області ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки ТОВ «Шахта 1-3 «Новгородівська» (ЄДРПОУ 3790919), ке здійснює свою господарську діяльність за адресою: Донецька область, місто Новгородівка, вулиця Гагаріна, будинок 3, з питань дотримання вимог податкового, валютного законодавства України, а такождотриманням умов спеціального дозволу на користування надрами, за період діяльності з 01.01.2012 по теперішній час.

В клопотанні вказано, що в період часу з 2004 року по 2012 роки невстановлені посадові особи Донецької обласної державної адміністрації та Держгеонадр, діючи в інтересах приватних вугледобувних підприємств: ТОВ «Шахта 1-3 «Новгородівська», ТОВ «Шахта «Росія», ТОВ «Укрвуглебуд», ТДВ «ОП «Шахта іим. Св. ОСОБА_3», зловживаючи службовим становищем, вчинили неправомірні дії щодо передання надр вугілля на території Донецької області підприємствам недержавної форми власності, внаслідок чого державним інтересам заподіяна шкода в особливо великих розмірах.

Досмудовим слідством встановлено, що 25.07.2012 ТОВ «Шахта «Росія» та ТОВ «Шахта 1-3 «Новгородівська» в межах гірничих відводів ДП «Селидіввугілля», 13.07.2004 ПАТ «Укрвуглебуд» в межах гірничого відводу ДП «Красноармійськвуггіля», 17.02.2011 ТДВ «ОП «Шахта ім. Св. ОСОБА_3» в межах ДП «Шахта «Новодзержинська», Державною службою геології та надр України незаконно надані спеціальні дозволи на видобуток вугілля. Однак у продовж двох років зазначеними підприємствами не проводиться виробнича діяльність, що ускладнює процес вуглевидобутку державних підприємств та фактично призводить до блокування сталої роботи держпідприємств та нарощування ними обсягів видобутку вугілля, що спричинило нанесенню збитків державі в особливо великих розмірах.

Слдічий зауважує, що у своєї заяві ОСОБА_4 звертає увагу на чисельні порушення з боку зазначених недержавних підприємств порушень в сфері податкового, валютного та іншого законодавства підприємствами ТОВ «Шахта 1-3 «Новгородівська» (ЄДРПОУ 3790919), «Шахта «Росія» (ЄДРПОУ 37909183), ПАТ «Укрвуглебуд» (ЄДРПОУ 30556313), ТДВ «ОП «Шахта ім. Св. ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 36182252).

Тому, з метою швидкого дослідження обставин кримінального правопорушення, а також з метою уникнення розголошення відомостей про обставини та факт здійснення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, клопотання про призначення документальної позапланової перевірки, просить розглянути без виклику ТОВ «Шахта 1-3 «Новгородівська» (ЄДРПОУ 3790919).

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали у повному обсязі.

Порядок призначення та проведення перевірок частково регламентовано Главою 8 Податкового Кодексу України та нижченаведеними деякими Законами України й підзаконними нормативно-правовими актами.

Згідно п. 2Постанови КМУ від 13.08.2014 року № 408 «Про питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами», падання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб - підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

Відповідно до додатку зазначеної постанови, однією з державних інспекцій, якій надається дозвіл Кабінету Міністрів України на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб підприємців є Державна фінансова інспекція України.

Крім того, відповідно до п. 3 Прикінцевих положень Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи» від 28.12.2014 року встановлено, що у 2015 та 2016 роках перевірки підприємств, установ та організацій, фізичних осіб - підприємців з обсягом доходу до 20 мільйонів гривень за попередній календарний рік контролюючими органами здійснюються виключно з дозволу Кабінету Міністрів України, за заявкою субєкта господарювання щодо його перевірки, згідно з рішенням суду або згідно з вимогами Кримінального процесуального кодексу України.

Відповідно дост. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до приписів ч.1ст. 91 КПК Україниу кримінальному провадженні підлягають доказуванню, в т.ч. вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

Згідно вимог ч.1ст.92 КПК України, обов'язок доказування обставин, передбаченихст. 91 КПК Українипокладається на слідчого, прокурора.

Відповідно достатті 84 КПК України, доказами у кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченомуКПК Українипорядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Згідно ч. 2ст. 93 КПК Українисторона обвинувачення здійснює збирання доказів в т.ч. шляхом витребування актів перевірок.

У даному випадку, такими доказами у кримінальному провадженні можуть бути акти перевірок та інші документи, складені фіскальною службою за результатом проведення позапланової виїзної перевірки, які можуть бути використані для доведення позиції державного обвинувачення в суді.

Враховуючи вищевикладені обставини, слідчий суддя приходить до висновку, що з метою швидкого розслідування даного кримінального провадження, досягнення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, зокрема для отримання відомостей, необхідних для належної кваліфікації вчиненого діяння, слід призначити позапланову документальну перевірку з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України ТОВ «Шахта 1-3 «Новгородівська» (ЄДРПОУ 3790919), яке здійснює свою господарську діяльність за адресою: Донецька область, місто Новгородівка, вулиця Гагаріна, будинок 3, за період часу з 01.01.2012 по 23.08.2016, та доручити її проведення працівникам ГУ ДФС у Донецькій області в період з 01.09.2016 року по 14.09.2016 року, задовольнивши клопотання слідчого.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 94 КПК України, Постановою КМУ від 13.08.2014 № 408 «Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами», Положенням про Державну службу України з питань праці, затвердженим Постановою Кабінету Міністрів України від 11.02.2015 р. № 96, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ НП в Донецькій області ОСОБА_2 про призначення документальної позапланової перевірки у кримінальному провадженні за 42016050000000658 від 26.07.2016, за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Шахта 1-3 «Новгородівська» (ЄДРПОУ 3790919), яке здійснює свою господарську діяльність за адресою: Донецька область, місто Новгородівка, вулиця Гагаріна, будинок 3, з питань дотримання вимог податкового, валютного законодавства України, а такождотриманням умов спеціального дозволу на користування надрами, за період діяльності з 01.01.2012 по 23.08.2016.

Термін проведення перевірки визначити з 01.09.2016 по 14.09.2016 включно, тобто на протязі 10 робочих днів.

Проведення позапланової документальної перевірки доручити працівникам ГУ ДФС у Донецькій області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.І. Скрипниченко