Ухвала суду № 59940514, 12.07.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 12.07.2016 Справа № 554/14484/15-к

Справа № 554\14484\15-к

Провадження № 1кс\554\5472\2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.07.2016 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Терещенка А.В.,

розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Терещенка А.В. в рамках кримінального провадження №32015170090000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

встановила:

11.07.2016 до суду надійшло зазначене вище клопотання, яке погоджене з начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенком С.В.

Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб неможливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які подавались та отримувались в Департаменті Державної архітектурно-будівельної інспекції у Полтавській області щодо підготовки, виконання будівельних робіт, здачі в експлуатацію об'єкту нерухомості - ділового центру, розташованого за адресою: м. Кременчук, вул. Петра Калнишевського (колишня назва - Котовського), 45, які перебувають у володінні Департаменту Державної архітектурно-будівельної інспекції у Полтавській області,що знаходиться за адресою: м.Полтава, вул. Гоголя, 25.

Володілець документів у судове засідання не з'явився, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи, на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015170090000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) в період часу з 01.01.2014 по 31.07.2015 при здійсненні фінансово-господарської діяльності з надання послуг населенню по підключенню та наданню доступу до мережі «Інтернет», приховуючи реальні об'єми виручки від впровадженої діяльності, занизили об'єкт оподаткування, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 750 тис.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. Таким чином, службові особи ТОВ «ТК «Лінк Телеком», ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ», ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст. 212 КК України.

ТОВ «ТК «Лінк Телеком» здійснює діяльність, пов'язану з наданням послуг «Інтернет - провайдера» фізичним та юридичним особам. Фактично ж, наданням послуг «Інтернет - провайдера» займається група підприємств та фізичних осіб - підприємців (група компаній «Лінк), серед яких значаться наступні: ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

Протягом 2014-2015 років за послуги «Інтернет-провайдера», які надає група компаній «Лінк», в місяць отримувалась виручка від фізичних осіб в обсягах від 850 тис. грн. до 1 000 тис. грн. При цьому, в документах податкової звітності ТОВ «ТК «Лінк Телеком» та ТОВ «ТК «Лінк» (надають послуги доступу до мережі «Інтернет») відображений сукупний валовий дохід обох підприємств протягом 2014-2015 років в обсягах від 200 тис. грн. до 250 тис. грн. в місяць.

Колишній працівник ТОВ «ТК «Лінк Телеком» ОСОБА_4, будучи допитаним в якості свідка, підтвердив вказану інформацію про суми отриманих прибутків групою компаній «Лінк» та повідомив, що оплату за послуги з підключення та надання доступу до мережі «Інтернет» приймають менеджери групи компаній «Лінк» готівкою за адресою: м. Кременчук, вул. Жовтнева, б. 1, оф. 135. При цьому, товарний чек не видається, а лише на вимогу особи видається чек від ФОП ОСОБА_3 Після оплати менеджери роблять запис у відомості про те, коли, хто та скільки вніс грошей, і платник ставить свій підпис. Також, оплата послуг з надання доступу до мережі «Інтернет» здійснювалась та здійснюється фізичними особами (населенням м. Кременчука) шляхом купівлі карток поповнення рахунку «Інтернету «Лінк». В місті Кременчуці розміщено більше 60 (шістдесяти) «торгових точок», в яких здійснюється реалізація карток поповнення рахунку «Інтернету «Лінк» за готівкові кошти. Фактично керує групою компаній «Лінк» ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, який є рідним братом директора ТОВ «ТК «Лінк Телеком», ТОВ «ТК «Лінк» та ТОВ «БК «Інтерконнект» ОСОБА_6 та сином засновниці вказаних підприємств ОСОБА_7 ОСОБА_5 вирішує фінансові питання, відпустки, цінову та кадрову політику, купівлю обладнання, витратних матеріалів, розподілення прибутків. ОСОБА_4 також повідомив, що вся інформація з приводу кількості абонентів, сум оплати наданих послуг зберігається на серверах, які встановлено за адресами: м. Кременчук, вул. Жовтнева, 1, та м. Кременчук, вул. Перемоги, 32/3.

Надана свідком ОСОБА_4 інформація також підтверджується матеріалами проведених негласних слідчих (розшукових) дій.

В ході досудового розслідування проведено тимчасовий доступ та вилучення документів ТОВ «ТК «Лінк Телеком» по рахунку НОМЕР_3 (українська гривня), який було відкрито в Філія - Полтавське ОУ АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 331467). В результаті аналізу роздруківки руху коштів встановлено, що на вказаний рахунок засновником підприємства ТОВ «ТК «Лінк Телеком» ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) систематично вносились готівкові кошти під виглядом поворотної фінансової допомоги. Зокрема, протягом 2015 року ОСОБА_7 було внесено готівкових коштів на рахунок НОМЕР_3 в сумі близько 460 тис. грн.

Згідно інформації «1ДФ» ОСОБА_7, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2, в період з 01.07.2013 по 30.09.2015 жодних офіційних доходів не отримувала.

Таким чином, в діях ОСОБА_7 вбачаються ознаки легалізації не облікованих готівкових коштів шляхом внесення їх на розрахунковий рахунок підприємства під виглядом поворотної фінансової допомоги.

З метою встановлення фактів внесення готівкових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «ТК «Лінк Телеком» НОМЕР_3 (українська гривня)отримано дозвіл суду на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів касових документів на внесення готівкових коштів фізичною особою ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2).

В подальшому, для доказування фактів внесення ОСОБА_7 готівкових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «ТК «Лінк Телеком» необхідно дослідити підписи, які містяться на касових документах з приводу внесення готівки, з підписами ОСОБА_7 Проте, в матеріалах кримінального провадження відсутні достатні зразки підписів ОСОБА_7, оскільки остання на допити до слідчого не являється, повістки про виклик на допит отримувати не бажає.

Підсумовуючи викладене, на сьогоднішній день виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підписів ОСОБА_7, які, в подальшому будуть необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи. Такі зразки почерку та підписів ОСОБА_7 мають бути в документах (заявах, листах, протоколах тощо), які знаходяться на останньому місці роботи ОСОБА_7

Згідно інформації «1ДФ» останнім офіційним місцем роботи ОСОБА_7 було підприємство ПАТ «Автокраз» (код ЄДРПОУ 05808735), яке знаходиться за адресою: м. Кременчук, вул. Київська, 62.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Ці документи дійсно перебувають у володінні ПАТ «Автокраз» (код ЄДРПОУ 05808735), що знаходиться за адресою: м. Кременчук, вул. Київська, 62, та можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин в кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення почеркознавчої експертизи.

При чому отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

ухвалила:

клопотання заступника начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Терещенка А.В. в рамках кримінального провадження №32015170090000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, які містять зразки почерку та підписів ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), зокрема заяв на працевлаштування, відпустку тощо, анкет, протоколів зборів учасників/працівників, пояснень та інших документів зі зразками почерку та підписів ОСОБА_7, які перебувають у володінні ПАТ «Автокраз» (код ЄДРПОУ 05808735), що знаходиться за адресою: м. Кременчук, вул. Київська, 62,з можливістю їх вилучення.

Зобов'язати посадових осіб ПАТ «Автокраз» надати тимчасовий доступ до вказаних в ухвалі документів заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Терещенку А.В., старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Порощаю Євгену Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Подрізу Сергію Андрійовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Сірому Євгену Олександровичу.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановления.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. Січиокно