Ухвала суду № 59940486, 14.07.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 14.07.2016 Справа № 554/5382/16-к

554/5382/16-к

1-кс/554/5585/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14.07.2016 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.

за участю: секретаря Ромахової В.В.,

слідчого Мартиненко Ю.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Мартиненко Ю.В. в рамках кримінального провадження №32016170000000019 від 23.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а:

14.07.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з начальником відділу прокуратури Полтавської області Остапенком С.В.

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823) та документів по рахункам №26008301110403 (українська гривня), №26105301110403 (українська гривня), №26008301110403 (російський рубль), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Терра банк» (МФО 380601) за адресою: м.Київ, вул. Глибочицька, 40-У, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

-документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

-документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823);

-інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

*з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

*підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

*призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

*дату та час перерахування;

*залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

*а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,

за період з 01.01.2013 року по теперішній час.

З метою запобігання знищенню або псуванню документів, їх володільця у судове засідання вважаю за необхідне не викликати.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку:

на даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000019 від 23.06.2016 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Кашкан Логістик» (код ЄДРПОУ 36965823) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823) протягом 2013-2015 років в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Август Плюс» (код 38742694), ТОВ «Адвентіс» (код 35275230), ТОВ «Торгівельний будинок «Амстор» (код 32516492), ТОВ «АТБ-Маркет» (код 30487219), Підприємство з 100% іноземних інвестиції «Білла-Україна» (код 25288083), ТОВ «Група Рітейлу України» (код 39143745), ДП «Фуршет Центр» (код 37910513), ТОВ «Еко» (код 32104254), ТОВ «Компанія «ВЕНТЕ» (код 38750134), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ТОВ «Радуга» (код 24151034), ДП «Рітейл Вест» (код 38733983), ДП «Рітейл Іст» (код 38903507), ДП «Рітейл Центр» (код 38734018), ПП «Сфера» (код 30344629) та іншими суб'єктами підприємницької діяльності, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства на суму 372 726 грн. та податку на додану вартість на суму 250 772 грн., а всього на суму 623 498 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в значних розмірах.

При цьому, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано Акт перевірки ГУ ДФС у Полтавській області №88/16-31-14-01-09/36965823 від 11.03.2016 «Про результати виїзної планової документальної перевірки ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014, правильності нарахування та обчислення єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2011 по 31.12.2014», яким підтверджується ненадходження до бюджету податків у сумі 623 498 грн.

Згідно вказаного акту, службові особи ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823) протягом 2013-2015 років отримували послуги від ПП «Август Плюс» (код 38742694), ТОВ «Адвентіс» (код 35275230), ТОВ «Торгівельний будинок «Амстор» (код 32516492), ТОВ «АТБ-Маркет» (код 30487219), Підприємство з 100% іноземних інвестиції «Білла-Україна» (код 25288083), ТОВ «Група Рітейлу України» (код 39143745), ДП «Фуршет Центр» (код 37910513), ТОВ «Еко» (код 32104254), ТОВ «Компанія «ВЕНТЕ» (код 38750134), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ТОВ «Радуга» (код 24151034), ДП «Рітейл Вест» (код 38733983), ДП «Рітейл Іст» (код 38903507), ДП «Рітейл Центр» (код 38734018), ПП «Сфера» (код 30344629), проте надані на адресу ТОВ «Кашкан Логістик» акти виконаних робіт не містять вартісних та кількісних показників щодо виконаних робіт, рекомендацій щодо вдосконалення роботи, та висновків, як надані послуги впливали на ведення господарської діяльності ТОВ «Кашкан Логістик».

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823), в матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про відкриття рахунків, відомості про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також для проведення судових експертиз, у т.ч. почеркознавчої та економічної, що зумовлено їх вилученням.

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановити осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Вказані документи знаходяться у володінні ПАТ «Терра банк» (МФО 380601) за адресою: м.Київ, вул. Глибочицька, 40-У.

Слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

За результатами вивчення вважаю, що у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

При чому, відшукувані документі можуть мати значення для даного кримінального провадження.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Мартиненко Ю.В., в рамках кримінального провадження №32016170000000019 від 23.06.2016 року з правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів- задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності, до копій документів банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823) та документів по рахункам №26008301110403 (українська гривня), №26105301110403 (українська гривня), №26008301110403 (російський рубль), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Терра банк» (МФО 380601) за адресою: м.Київ, вул. Глибочицька, 40-У, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

-документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

-документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823);

-інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

*з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

*підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

*призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

*дату та час перерахування;

*залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

*а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,

за період з 01.01.2013 року по теперішній час.

Зобов'язати ПАТ «Терра банк» (МФО 380601) надати тимчасовий доступ до документів, зазначених в ухвалі слідчого судді з можливістю їх вилучення старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Мартиненко Юлії Володимирівні, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Сахну Олександру Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Филю Роману Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Оверченку Сергію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Шурі Олександру Леонідовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Порохневському Ігорю Олександровичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Атанасову Денису Олеговичу.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. Січиокно